Witam

Obecnie pracuję na etacie i mam dość dużą pensję. Chciałbym założyć DG -
mam w związku z tym pytania odnośnie możliwych odliczeń:

1. Prowadząc DG obok etatu - zaznaczam: zostaję na etacie - muszę płacić
drugi raz składkę zdrowotną ZUS. Czy mogę ją następnie odliczyć od
podatku, skoro nie mam przychodów z DG, a mam z etatu?

2. Chciałbym na potrzeby świadczenia usług klientom w ramach DG kupić
kilka serwerów - czy mogę je odliczyć od podatku, skoro nie mam
przychodów z DG, a mam z etatu?

3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?

4. Czy mając DG i robiąc te odliczenia, mogę rozliczać się wspólnie z żoną?

5. Czy robi tu jakąś różnicę to, czy jestem VAT-owcem? Jakie są różnice
w odliczaniu dla VAT-ówców i nie-VAT-owców?

6. Jeśli już coś odliczę, to kiedy fizycznie dostanę z powrotem kasę,
albo będę musiał zapłacić mniejszą kolejną "ratę"? Np. po miesiącu, roku
itp.?


Patryk

do góry

Dnia Mon, 28 Feb 2011 09:06:53 +0100, Patryk Włos napisał(a):

Zakładam, że podatek chcesz płacić na zasadach ogólnych - nie żaden
ryczałt.

> 1. Prowadząc DG obok etatu - zaznaczam: zostaję na etacie - muszę płacić
> drugi raz składkę zdrowotną ZUS. Czy mogę ją następnie odliczyć od
> podatku, skoro nie mam przychodów z DG, a mam z etatu?

Możesz odliczyć częściowo: płacisz 9% podstawy, odliczasz od podatku
7,75% podstawy

> 2. Chciałbym na potrzeby świadczenia usług klientom w ramach DG kupić
> kilka serwerów - czy mogę je odliczyć od podatku, skoro nie mam
> przychodów z DG, a mam z etatu?

Nie odliczysz od podatku. Serwer zazwyczaj kosztuje ponad 3500 więc jest
środkiem trwałym i możliwe jest tylko wliczenie w koszty DG amortyzacji
(być może jednorazowej). Mówiąc w skrócie i uproszczeniu: odliczysz wtedy
gdy będziesz miał dochody z DG.

> 3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
> zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?

W wypadku kosztów zmniejsza się podstawa opodatkowania, czyli (w
uproszczeniu) płacisz podatek mniejszy o 18% lub 19% kosztu. Składkę
zdrowotną odliczasz bezpośrednio *od podatku* ale nie całą tylko 7,75/9.

> 4. Czy mając DG i robiąc te odliczenia, mogę rozliczać się wspólnie z
> żoną?

Jeśli płacisz podatek wg skali to tak, jeśli liniowy to nie.

> 5. Czy robi tu jakąś różnicę to, czy jestem VAT-owcem? Jakie są różnice
> w odliczaniu dla VAT-ówców i nie-VAT-owców?

Nie ma różnic, VAT to inny podatek. Zazwyczaj na początku DG masz wybór
czy chcesz go płacić. I znów w uproszczeniu: warto płacić VAT jeśli
twoimi klientami są firmy, nie warto gdy osoby fizyczne.

> 6. Jeśli już coś odliczę, to kiedy fizycznie dostanę z powrotem kasę,
> albo będę musiał zapłacić mniejszą kolejną "ratę"? Np. po miesiącu, roku
> itp.?

Jeśli chodzi o podatek dochodowy to odliczeń dokonujesz przy okazji
zapłaty kolejnej zaliczki, ewentualny zwrot nadpłaconych zaliczek w
rozliczeniu rocznym, pokrycie strat z dochodów w następnych latach.

do góry

W dniu 2011-02-28 09:06, Patryk Włos pisze:


> 1. Prowadząc DG obok etatu - zaznaczam: zostaję na etacie - muszę płacić
> drugi raz składkę zdrowotną ZUS. Czy mogę ją następnie odliczyć od
> podatku, skoro nie mam przychodów z DG, a mam z etatu?

Tak.


> 2. Chciałbym na potrzeby świadczenia usług klientom w ramach DG kupić
> kilka serwerów - czy mogę je odliczyć od podatku, skoro nie mam
> przychodów z DG, a mam z etatu?

Możesz, będziesz miał stratę w DG, ale skoro będziesz świadczył usługi,
to skąd brak przychodu w DG?


> 3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
> zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?

VAT, jeśli będziesz VATowcem, i 18%/19% podatku. Składkę zdrowotną w
większej części odlicza się bezpośrednio od podatku, a końcówki nie
odlicza się od niczego.




> 5. Czy robi tu jakąś różnicę to, czy jestem VAT-owcem? Jakie są różnice
> w odliczaniu dla VAT-ówców i nie-VAT-owców?

Kupując coś z VATem, odliczasz go sobie, sprzedając coś, naliczasz.



> 6. Jeśli już coś odliczę, to kiedy fizycznie dostanę z powrotem kasę,
> albo będę musiał zapłacić mniejszą kolejną "ratę"? Np. po miesiącu, roku
> itp.?

W czasie rozliczenia (VAT, czy podatku dochodowego) - miesięcznie lub
kwartalnie, wedle wyboru. Z dochodowego fizycznie się kasy nie dostaje.
Z VATu - też nie radzę, po co sobie robić niepotrzebne kontrole.

--
Liwiusz

do góry

On Mon, 28 Feb 2011 09:06:53 +0100, Patryk Włos
<p...@i...peel> wrote:

>1. Prowadząc DG obok etatu - zaznaczam: zostaję na etacie - muszę płacić
>drugi raz składkę zdrowotną ZUS. Czy mogę ją następnie odliczyć od
>podatku, skoro nie mam przychodów z DG, a mam z etatu?

tak

>2. Chciałbym na potrzeby świadczenia usług klientom w ramach DG kupić
>kilka serwerów - czy mogę je odliczyć od podatku, skoro nie mam
>przychodów z DG, a mam z etatu?

nie, to osobne źródła przychodów. Ewentualną stratę z DG możesz
odliczyć dopiero w kolejnych latach.

>3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
>zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?

zdrowotną odliczasz jednakowo, niezależnie od tytułu, z jakiego ja
płaciłeś. Jeśli wyszło 1000 podatku, z etatu wpłaciłeś zdrowotnej 100
i z DG 150, to odliczasz 250.

>4. Czy mając DG i robiąc te odliczenia, mogę rozliczać się wspólnie z żoną?

to chyba zależy od formy PIT, którą wybrałeś. Jeśli wybrałeś zasady
ogólne, to możesz się rozliczać wspólnie z żoną

>6. Jeśli już coś odliczę, to kiedy fizycznie dostanę z powrotem kasę,
>albo będę musiał zapłacić mniejszą kolejną "ratę"? Np. po miesiącu, roku
>itp.?

a to zależy, czy jest wystarczająco dużo zaliczek. Może być i tak, że
dopłacić będziesz musiał.

Ściągnij sobie program do liczenia zeznania PIT (np. www.pity.pl) i
poeksperymentuj z kwotami. Będziesz widział wtedy "co i jak".
--
pozdrawiam,
Jarek Andrzejewski

do góry

On Mon, 28 Feb 2011 09:46:49 +0100, Jarek Andrzejewski
<p...@g...com> wrote:

>zdrowotną odliczasz jednakowo, niezależnie od tytułu, z jakiego ja
>płaciłeś. Jeśli wyszło 1000 podatku, z etatu wpłaciłeś zdrowotnej 100
>i z DG 150, to odliczasz 250.

oczywiście, jak to już w tym wątku zostało zauważone: 7,75/9 kwoty
zapłaconej da się odliczyć.
--
pozdrawiam,
Jarek Andrzejewski

do góry

>> 2. Chciałbym na potrzeby świadczenia usług klientom w ramach DG kupić
>> kilka serwerów - czy mogę je odliczyć od podatku, skoro nie mam
>> przychodów z DG, a mam z etatu?
>
> Możesz, będziesz miał stratę w DG, ale skoro będziesz świadczył usługi,
> to skąd brak przychodu w DG?

Stąd, że w pierwszych latach będę miał minimalne przychody - chcę
zbudować usługę, która będzie praktycznie bezobsługowa dla mnie
(minimalne koszty własne), po czym wyhodować z niej poważniejszą firmę,
a nie DG typowo usługową. Mam niezłe przychody z etatu, więc stać mnie
na to.

>> 6. Jeśli już coś odliczę, to kiedy fizycznie dostanę z powrotem kasę,
>> albo będę musiał zapłacić mniejszą kolejną "ratę"? Np. po miesiącu, roku
>> itp.?
>
> W czasie rozliczenia (VAT, czy podatku dochodowego) - miesięcznie lub
> kwartalnie, wedle wyboru. Z dochodowego fizycznie się kasy nie dostaje.
> Z VATu - też nie radzę, po co sobie robić niepotrzebne kontrole.

Mogę prosić jeszcze raz, łopatologicznie, o tej składce zdrowotnej?

Ja to rozumiem tak, że na początku płacę te 300 zł, po czym odliczam -
no właśnie, i co dalej?

Pytanie dodatkowe: da się ten cały proces zabawy z ZUS i US zorganizować
tak, aby zajmowała się nim zewnętrzna firma księgowa?


Patryk

do góry

>> 3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
>> zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?
>
> W wypadku kosztów zmniejsza się podstawa opodatkowania, czyli (w
> uproszczeniu) płacisz podatek mniejszy o 18% lub 19% kosztu. Składkę
> zdrowotną odliczasz bezpośrednio *od podatku* ale nie całą tylko 7,75/9.

Możesz bardziej łopatologicznie wyjaśnić? Jakie 7,75/9?

Chodzi o granicę wysokości składki w stosunku do dochodów/przychodów?
Powiedzmy, że mam z etatu 3 średnie krajowe. Czy to pozwala na
odliczenie całości składki?

> Nie odliczysz od podatku. Serwer zazwyczaj kosztuje ponad 3500 więc jest
> środkiem trwałym i możliwe jest tylko wliczenie w koszty DG amortyzacji
> (być może jednorazowej). Mówiąc w skrócie i uproszczeniu: odliczysz
wtedy
> gdy będziesz miał dochody z DG.

A jeśli będę kupował urządzenia tańsze jednostkowo od 3500 zł? Bo taki
mam autentycznie plan - najdroższe urządzenie 2850 zł, do tego osobno
dyski w innej firmie (tak mi się bardziej opłaca) itd.?

> Jeśli chodzi o podatek dochodowy to odliczeń dokonujesz przy okazji
> zapłaty kolejnej zaliczki, ewentualny zwrot nadpłaconych zaliczek w
> rozliczeniu rocznym, pokrycie strat z dochodów w następnych latach.

Czyli jeśli za 3 lata spodziewam się wyjść na zero (uwzględniając brak
możliwości odliczenia zakupów już na początku), to w rozliczeniu podatku
za 4 lata będę mógł sobie odliczyć podatek za wcześniejsze straty? I w
jakiej wysokości?


Patryk

do góry

Hello Patryk,

Monday, February 28, 2011, 10:48:27 AM, you wrote:

>>> 3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
>>> zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?
>> W wypadku kosztów zmniejsza się podstawa opodatkowania, czyli (w
>> uproszczeniu) płacisz podatek mniejszy o 18% lub 19% kosztu. Składkę
>> zdrowotną odliczasz bezpośrednio *od podatku* ale nie całą tylko 7,75/9.
> Możesz bardziej łopatologicznie wyjaśnić? Jakie 7,75/9?

Ktoś z rządzących jest fanem Siedem z Dziewięciu ze Star Treka? ;)

Chodzi o to, że płacić trzeba 9% podstawy a odliczyć od podatku mozna
tylko 7.75% podstawy.

[...]

--
Best regards,
RoMan mailto:r...@p...pl

do góry

>>>> 3. Może to zabrzmi śmiesznie, ale ile w ten sposób odliczę? Całą cenę
>>>> zakupu, czy tylko 19% od niej? W przypadku składki zdrowotnej tak samo?
>>> W wypadku kosztów zmniejsza się podstawa opodatkowania, czyli (w
>>> uproszczeniu) płacisz podatek mniejszy o 18% lub 19% kosztu. Składkę
>>> zdrowotną odliczasz bezpośrednio *od podatku* ale nie całą tylko 7,75/9.
>> Możesz bardziej łopatologicznie wyjaśnić? Jakie 7,75/9?
>
> Ktoś z rządzących jest fanem Siedem z Dziewięciu ze Star Treka? ;)
>
> Chodzi o to, że płacić trzeba 9% podstawy a odliczyć od podatku mozna
> tylko 7.75% podstawy.

Jeszcze jedno proste pytanie: jakiej podstawy? Możesz napisać kwotowo?


Patryk

do góry

Dnia Mon, 28 Feb 2011 10:48:27 +0100, Patryk Włos napisał(a):

>> W wypadku kosztów zmniejsza się podstawa opodatkowania, czyli (w
>> uproszczeniu) płacisz podatek mniejszy o 18% lub 19% kosztu. Składkę
>> zdrowotną odliczasz bezpośrednio *od podatku* ale nie całą tylko
>> 7,75/9.
>
> Możesz bardziej łopatologicznie wyjaśnić? Jakie 7,75/9?

W obecnej pracy: zarabiasz 10000, płacisz 900, odliczasz 775
W działalności przyjmuje się, że zarabiasz 75% pewnej średniej. W tym
roku jest to 2704,31, Z tego 9% to 243,39 a 7,75% to ... (a policz se sam)

> A jeśli będę kupował urządzenia tańsze jednostkowo od 3500 zł? Bo taki
> mam autentycznie plan - najdroższe urządzenie 2850 zł, do tego osobno
> dyski w innej firmie (tak mi się bardziej opłaca) itd.?

Nie przejdzie. Środek trwały budowany samodzielnie też wymaga sumowania
wszystkich części. Każda kontrola z US ci to wychwyci.

> Czyli jeśli za 3 lata spodziewam się wyjść na zero (uwzględniając brak
> możliwości odliczenia zakupów już na początku), to w rozliczeniu podatku
> za 4 lata będę mógł sobie odliczyć podatek za wcześniejsze straty? I w
> jakiej wysokości?

Stratę można odliczać przez 5 następnych lat nie więcej niż 50% rocznie.

do góry