Witam, mam pytanie czy muszę składać korektę deklaracji VAT-7 za lipiec i
sierpień w przypadku gdy:
1. w lipcu br. wystawiliśmy fakturę vat zwolnioną z podatku, a powinno być
22% (została ujęta w deklaracji za lipiec),
2. w sierpniu wystawiliśmy fakturę korygującą, gdzie naliczyliśmy podatek
należny w wysokości 22% (została ujeta w deklaracji za sierpień).
Czy w związku z powyższym powinnam złożyć korektę deklaracji lipcowej i
wykazać w niej nie odprowadzony w terminie podatek należny oraz zapłacić
zaległość plus odsetki. Czy te odsetki liczone byłyby tylko za okres od
25.VIII do 25.IX (tzn. za okres zaległości pomiędzy deklaracjami), czy też
od 25.VIII do chwili obecnej. Czy też nie mam podstaw żeby ją składać. Poza
tym musiałabym też złożyć korektę za sierpień i wykazać w niej nadpłatę.

do góry

Na twoim miejscu zadzwoniłabym do US.
Chociaż skoro korektę wystawiłaś w sierpniu, to nie możesz cofać się z nią
do lipca, bo zrobi się niezły galimatias. Tak mi się wydaje na chłopski
rozum, że nic z tym nie trzeba robić, ale z fiskusem nigdy nic nie wiadomo,
dlatego lepiej pytać ich o interpretację. Powodzenia, Maja

do góry

Użytkownik "Bavaria Polska" <b...@g...pl> napisał w wiadomości
news:ckef08$nl2$1@inews.gazeta.pl...
> Na twoim miejscu zadzwoniłabym do US.
> Chociaż skoro korektę wystawiłaś w sierpniu, to nie możesz cofać się z nią
> do lipca, bo zrobi się niezły galimatias. Tak mi się wydaje na chłopski
> rozum, że nic z tym nie trzeba robić, ale z fiskusem nigdy nic nie
wiadomo,
> dlatego lepiej pytać ich o interpretację. Powodzenia, Maja
>
Do US już dzwoniłam i pani dyrektor od vat-u twierdzi, że nie trzeba z tym
nic robić, niemniej jednak wyczytałam w "Biuletynie VAT" z Inforu (X/2004),
że należy korygować deklaracje i wpłacić do US zaległości i odsetki,
podobnego zdania jest kilku doświadczonych księgowych, których pytałam o
zdanie.

do góry

A może spróbuj wystąpić do US o pisemną interpretację tego przypadku?
Ciekawe co zrobią?

do góry