Witam.
Szanowne kolezanki i koledzy prosze o pomoc w takiej sprawie. "Jestem" SP. z
o.o.
Dostalem fakture z niemiec z tytulu uslug zarzadzania.
Firma niemiecka nie ma siedziby na terenie RP wiec:
Jesli faktura jest na 1.000,00 to wyplacam im 800,00 a reszte przesylam do
US o ile sie nie myle druk CIT-11?
Czy wykazuje to jako import uslug (do potrzeb VAT) tzn. ten 1.000?
Czy niemcy moga podatek zaplacony w Polsce odliczyc od swojego podatku
placonego w niemczech?
Jesli tak to z czym to sie wiaze?Tzn. musza jakies pisma wyslylac do
polskiego US? Pewno nie ?

pozdr.
KJ

do góry

Użytkownik "jarmulowicz krzysztof" <j...@p...fm> napisał w wiadomości
news:dlit1d$5hi$1@atlantis.news.tpi.pl...


Zostaw lepiej tą sprawę księgowości. Nie każdy musi sie na tym znać.


vertret

do góry

Użytkownik "jarmulowicz krzysztof" <j...@p...fm> napisał w
wiadomości news:dlit1d$5hi$1@atlantis.news.tpi.pl...
> Witam.
> Szanowne kolezanki i koledzy prosze o pomoc w takiej sprawie. "Jestem" SP.
z
> o.o.
> Dostalem fakture z niemiec z tytulu uslug zarzadzania.
> Firma niemiecka nie ma siedziby na terenie RP wiec:
> Jesli faktura jest na 1.000,00 to wyplacam im 800,00

a umowa o zapobieganiu podwójnego opodatkowania nie zadziała tutaj?

a reszte przesylam do
> US o ile sie nie myle druk CIT-11?

jeśli juz, to CIT-10

> Czy wykazuje to jako import uslug (do potrzeb VAT) tzn. ten 1.000?

tak

> Czy niemcy moga podatek zaplacony w Polsce odliczyc od swojego podatku
> placonego w niemczech?
> Jesli tak to z czym to sie wiaze?Tzn. musza jakies pisma wyslylac do
> polskiego US? Pewno nie ?

skoro art.20 daje tobie mozliwość odliczenia zapłaconego za granicą podatku,
to działa to pewnie tez w druga stronę.
jest druk IFT, który jest informacją o zapłaconym w RP podatku

pozdrawiam

do góry

Dnia Fri, 18 Nov 2005 08:32:03 +0100, my way napisał(a):

[....ciach]

Moment, moment - czy wy nie mylicie podatków ??
Jak ja zrozumiełem jest to faktura podmiotu ( firmy ) niemieckiej dla
podmiotu ( firmy ) polskiej.
W takiej sytuacji mamy do czynieninia z importem usług.
Czyli zaliczasz *całą* kwotę niemieckiej faktury w koszty ( doczytaj o
zasadach stosowania kursów ). Waże jednak żeby niemiecki podmiot miał EURO
NIP ( nie wiem czy przy usługach też wymagany ). Od wartości netto
niemieckiej faktury płacisz VAT - szczegóły w ustawie o VAT.

--
Mieczysław
----

do góry

Użytkownik "Mieczysław" <m...@o...pl> napisał w wiadomości
news:19kq3ta95lhk.1bxa67jmykl44$.dlg@40tude.net...
> Dnia Fri, 18 Nov 2005 08:32:03 +0100, my way napisał(a):
>
> [....ciach]
>
> Moment, moment - czy wy nie mylicie podatków ??
> Jak ja zrozumiełem jest to faktura podmiotu ( firmy ) niemieckiej dla
> podmiotu ( firmy ) polskiej.
> W takiej sytuacji mamy do czynieninia z importem usług.

nikt nie twierdzi, że nie;)

> Czyli zaliczasz *całą* kwotę niemieckiej faktury w koszty

zgoda

( doczytaj o
> zasadach stosowania kursów ).

nie muszę, mam to na co dzień ;)

Waże jednak żeby niemiecki podmiot miał EURO
> NIP ( nie wiem czy przy usługach też wymagany ).

nie zawsze

Od wartości netto
> niemieckiej faktury płacisz VAT - szczegóły w ustawie o VAT.

no i o tym była druga częśc posta
pierwsza częśc natomiast dotyczyła tzw. podatku u źródła (zryczałtowanego
dochodowego) dla którego w tym przypadku ma zastosowanie art. 21 ust.1 pdop

pozdrawiam

do góry

Użytkownik "Mieczysław" <m...@o...pl> napisał w wiadomości
news:19kq3ta95lhk.1bxa67jmykl44$.dlg@40tude.net...
> Dnia Fri, 18 Nov 2005 08:32:03 +0100, my way napisał(a):

Od wartości netto
> niemieckiej faktury płacisz VAT - szczegóły w ustawie o VAT.

nie tyle *płacisz*, co naliczasz w momencie powstania obowiązku podatkowego
w vat i w tym samym miesiącu masz prawo odliczyć, na zwykłych zasadach

pozdrawiam

do góry

Dnia Fri, 18 Nov 2005 15:27:06 +0100, my way napisał(a):
>
> nie tyle *płacisz*, co naliczasz w momencie powstania obowiązku podatkowego
> w vat i w tym samym miesiącu masz prawo odliczyć, na zwykłych zasadach

Fakt ... za bardzo uprościłem myśl :)


--
Mieczysław
----

do góry

Dnia Fri, 18 Nov 2005 15:17:52 +0100, my way napisał(a):


> no i o tym była druga częśc posta
> pierwsza częśc natomiast dotyczyła tzw. podatku u źródła (zryczałtowanego
> dochodowego) dla którego w tym przypadku ma zastosowanie art. 21 ust.1 pdop

Jaki zryczałtowany podatek jeżeli są to dwie firmy ?? Patrz art. 21 ust. 3

--
Mieczysław
----

do góry

>> no i o tym była druga częśc posta
>> pierwsza częśc natomiast dotyczyła tzw. podatku u źródła (zryczałtowanego
>> dochodowego) dla którego w tym przypadku ma zastosowanie art. 21 ust.1
>> pdop
>
> Jaki zryczałtowany podatek jeżeli są to dwie firmy ?? Patrz art. 21 ust. 3

No sa 2 firmy. Niemiecka nie ma siedziby na terenie RP.
Przedmiotem faktury sa uslugi o zarzadzanie przedsiebiorstwem - czyli Art.21
2a - ryczalt 20%.
Czyli w koszty daje 100% dwadziescia przesylam do US a 80% przesylam
kontrahentowi.
Do VAT wykazuje jako IU 100%

do góry

Użytkownik "jarmulowicz krzysztof" <j...@p...fm> napisał w
wiadomości news:dll1kd$njg$1@atlantis.news.tpi.pl...
> No sa 2 firmy. Niemiecka nie ma siedziby na terenie RP.
> Przedmiotem faktury sa uslugi o zarzadzanie przedsiebiorstwem - czyli
Art.21
> 2a - ryczalt 20%.
> Czyli w koszty daje 100% dwadziescia przesylam do US a 80% przesylam
> kontrahentowi.

znalazłam cos takiego w polsko-niemieckiej umowie o unikaniu podwójnego
opodatkowania:

Art.7
Zyski przedsiębiorstwa Umawiającego się Państwa podlegają opodatkowaniu
tylko w tym Państwie, chyba że przedsiębiorstwo prowadzi działalność
gospodarczą w drugim Umawiającym się Państwie poprzez położony tam zakład.
Jeżeli przedsiębiorstwo wykonuje działalność w ten sposób, to zyski
przedsiębiorstwa mogą być opodatkowane w drugim Państwie, jednak tylko w
takiej mierze, w jakiej mogą być przypisane temu zakładowi.



imvho te dochody są jednak opodatkowane w Niemczech, oczywiście jeśli
będziesz w posiadaniu certyfikatu rezydencji



pozdrawiam

do góry