-
Data: 2016-03-15 12:06:17
Temat: Księgowanie w KPiR w okresie zawieszenia DG
Od: GX <g...@i...pl> szukaj wiadomości tego autora
[ pokaż wszystkie nagłówki ]Witam,
pytanie jak księgować koszty i przychody w okresie zawieszenia.
Sytuacja następująca:
- okres zawieszenia obejmuje miesiące do końca roku kalendarzowego, np. IX-XII
- we IX i następnych m-cach ponosi stały koszt np. najem
- we IX otrzymał zwrot kosztów ZUS (refundacja PFRON) za m-c VIII
Czy księgowalibyście:
a) w każdym m-cu zgodnie z datą wystawienia lub wpływu ww przychodu (metoda
memoriałowa)
b) jednym zapisem na koniec roku do ujęcia w zeznaniu rocznym
W przypadku a) problem jest taki, że otrzymanie refundacji PFRON (uzyskanie
przychodu) w programie księgowym generuje zaliczkę PIT za IX, zaliczki oczywiście w
okresie zawieszenia nie płaci się, ale w programie pozostaje "zaliczka należna do
zapłaty" przenoszona do zeznania rocznego.
Jeśli wpisać wszystko na koniec roku (pod zeznanie), a tak podatkowo mają być
rozliczone koszty i przychody (np.finansowe), to z kolei KPiR za IX, X, XI są puste,
a podatnik ma mimo zawieszenia obowiązek prowadzić ewidencje.
jak to ugryźć?
pozdrawiam
G.
Najnowsze wątki z tej grupy
- Uwaga na spadki....
- Usługi, rozliczanie płatności z karty i blika
- Drobne umowy o dzielo z przeniesieniem praw autorskich
- kontrolowanie tego czy wpłaty faktycznie pochodzą od różnych darczyńców jest niemożliwe
- kod dostępu stawka VAT
- VAT-R Umowa najmu na adres zamieszkania
- Umowa o dzieło zlecenia służby mundurowe
- Useme
- Kasa fiskalna warunki zwolnienia
- Lokaty na nowe środki
- samodzielne prowadzenie księgowości
- Faktura z czech.
- kontrole kont przez fiskus
- jednak nie tylko allegro OLX i podobne
- Praca w Monako i podatki
Najnowsze wątki
- 2025-05-28 Uwaga na spadki....
- 2025-05-08 Usługi, rozliczanie płatności z karty i blika
- 2025-05-06 Drobne umowy o dzielo z przeniesieniem praw autorskich
- 2025-04-14 kontrolowanie tego czy wpłaty faktycznie pochodzą od różnych darczyńców jest niemożliwe
- 2025-04-12 kod dostępu stawka VAT
- 2025-03-14 VAT-R Umowa najmu na adres zamieszkania
- 2025-02-28 Umowa o dzieło zlecenia służby mundurowe
- 2025-02-23 Useme
- 2025-02-20 Kasa fiskalna warunki zwolnienia
- 2025-02-08 Lokaty na nowe środki
- 2025-02-06 samodzielne prowadzenie księgowości
- 2025-01-30 Faktura z czech.
- 2024-07-25 kontrole kont przez fiskus
- 2024-07-02 jednak nie tylko allegro OLX i podobne
- 2024-06-26 Praca w Monako i podatki