W dniu 08.01.2021 o 11:50, cef pisze:
> W dniu 2021-01-08 o 11:07, Kviat pisze:
>> W dniu 08.01.2021 o 09:36, cef pisze:
>>> Zdarzyło mi się w tym roku, że mam różne kwoty zaliczek
>>> na dochodowy pracowników w stosunku do zapłaconych.

Trochę nie rozumiem z czego wynika ta różnica, dlatego dopytam dla
jasności... :)
Czy z błędnie obliczonej zaliczki, czy z błędnej wpłaty...

>> Na plus, na minus, złe obliczenie, zła wpłata, a obliczenia prawidłowe...
>
> Dokładnie mam zapłacone 1zł więcej, bo źle policzyłem zwolnienie
> pracownikowi

Czyli za dużo pobrałeś od pracownika?
Czy może źle policzyłeś, potem dobrze i od pracownika wziąłeś tyle ile
trzeba?

> w lutym i po korektach na wniosek ZUS wyszło mi, że jego zaliczka jest
> mniejsza,

Czyli od pracownika wziąłeś za dużo i to wpłaciłeś do skarbówki?

> ale już zapłaciłem tę złotówkę więcej.

Ustalmy jedno...
To Ty masz zapłacone więcej, czy pracownikowi zabrałeś więcej i to
więcej wpłaciłeś do urzędu?
Potem, po korektach, zwróciłeś tę złotówkę pracownikowi, czy może
zorientowałeś się przed wypłatą i pracownik dostał tyle ile powinien?

To nie Ty płacisz podatki pracownika - Ty jesteś tylko pośrednikiem.

> I zapomniałem o sprawie a tu robię PIT-4R i sprawdzam czy nie zapomniałem
> jakiejś zaliczki i zaglądam do przelewów i widzę, że jest złotówkę
> więcej zapłacone.
> Wypełniłem pole 158 zeznając tam prawdę i kliknąłem wyślij.

Czyli dobrze pobrałeś od pracownika, a źle przekazałeś do urzędu?
Czy w części "C" wykazałeś prawdę, czyli tyle ile pobrałeś od pracownika?

Bo ta różnica z czegoś wynika.

1) Albo za dużo wziąłeś od pracownika, wpłaciłeś zaliczkę tyle, ile od
niego wziąłeś, potem się zorientowałeś, że za dużo pobrałeś od
pracownika i w pit4r wpisałeś mniej (czyli tyle ile powinno być, a nie
tyle ile pobrałeś od pracownika) i wyszła Ci różnica.
(I zwróciłeś pracownikowi i w efekcie wyszło, że faktycznie tyle od
niego pobrałeś)

2) Albo na kacu robiłeś pit4-R i wpisałeś błędne kwoty niż były w
rzeczywistości.

3) Albo prawidłowo pobrałeś od pracownika, prawidłowo wpisałeś w pit,
prawidłowo wpłaciłeś zaliczkę, ale pomyliłeś się na przelewie, bo się
zagapiłeś i omsknął Ci się palec na klawiaturze, bo miałeś kaca i
pomyliłeś 8 z 9... - też wyszła Ci różnica.

Innej możliwości nie widzę :)

>>> I widzę, że na PIT-4R jest tylko rubryczka z wyjaśnieniem dlaczego
>>> niezgodne,

Czyli wiedziałeś, że w poz.158 jest więcej niż pobrałeś od pracowników
już w momencie wysyłania pierwszego pit4-R?

>>> ale nie widać mechanizmu rozliczenia tych różnic.

https://poradnikprzedsiebiorcy.pl/-jak-wypelnic-pit-
4r

"W tej części PIT-4R wyjaśniane są różnice pomiędzy podatkiem pobranym a
wpłaconym za dany okres. Płatnik opisuje pomyłki we wpłatach

(Ad.2 i 3)

lub w naliczaniu zaliczek na podatek dochodowy."

(Ad. 1)

Jeśli wyszła różnica, to od razu powinieneś tam napisać skąd ta różnica.

>> A w jakiejś deklaracji są mechanizmy rozliczania różnic?
>> Zaznaczasz że korekta i podajesz prawidłowe kwoty.
>
> A na PIT-5

Nie ma już pit-5 :)

> czy też rocznych pitach nie ma czasem
> zaliczki wpłacone? I wtedy  się to automagicznie ustala, że
>  zapłacone za mało czy za dużo i jest nadpłata/niedopłata do rozliczenia.

Bo to zupełnie inna sytuacja.
Jak sam sobie naliczysz podatek do zapłaty i za dużo wpłacisz - to
nadpłata wyjdzie Tobie.

A jak rozliczasz pracownika, to może nadpłata wyjść Tobie, ale nie musi.
Jeżeli dobrze pobrałeś od pracownika, a za dużo zapłaciłeś (zrobiłeś
błąd w przelewie) - to Ty zrobiłeś nadpłatę.

Jak za dużo pobrałeś od pracownika i to wpłaciłeś do urzędu, to nie masz
nadpłaty.

> W moim wypadku deklaracja jest dobra - wpłacone jest więcej.

Dobra jest wtedy, gdy zgadza się to co zabrałeś pracownikowi z tym co
przekazałeś urzędowi skarbowemu.
To nie ty płacisz ten podatek, tylko pracownik. Ty jesteś tylko
pośrednikiem.

Więc jeżeli w części "C" wykazałeś, że pobrałeś od pracownika tyle a
tyle - zgodnie z prawdą ile pobrałeś i w poz. 158 podałeś, również
zgodnie z prawdą, że wpłaciłeś tyle i tyle, to...
... to co chcesz korygować?

Chyba jedynie brak wyjaśnienia z czego wyszła różnica :)

Jeżeli dane są prawdziwe i zgodne z prawdą, to z tego co pamiętam
trzeba(?) wystąpić do US z pismem o uznanie, że masz nadpłatę.
Przypuszczam, że gdybyś od razu napisał w pit4-r wyjaśnienie tej
nadpłaty, to sami by uznali nadpłatę, a tak to nie wiem...

Zadzwoń do US, powiedz, że pit-4R jest OK (jeśli jest...), a tylko
wyjaśnienia różnicy brakuje. Powiedzą Ci co masz zrobić.
Bo szczerze przyznam, nie wiem czy koryguje się brak wyjaśnienia...
W korekcie, w miejscu wyjaśnienia napisać, że przyczyną korekty jest
brak wyjaśnienia? :):)

> Doświadczenie uczy, żeby poradników i tym podobnych stron nie traktować
> jak źródła

Ani wymiany luźnych myśli na grupach dyskusyjnych :)

Pozdrawiam
Piotr