3 pytania moze ktos pomoze?:

1. Sprzedawca polski czynny wysyła towar 20 lipca do holenderskiego
kontrahenta (posiadajacego VAT unijny).
Ten potwierdza otrzymanie towaru 28 lipca.
Towar zamawiał jednak nie holenderski kontrahent, ale japoński, który na
dodatek w UE nie ma przedstawiciela podatkowego.
Jaka to czynność i czy podlega i kiedy podatkowi VAT

2. Proporcje sprzedaży zwolnionej i podlegającej VAT przyjetej w roku 2005
(obliczona ze sprzedazy 2004) wynosi 40 do 60%.
Po zakonczniu roku wyszlo, iz proporcje za zeszly rok wynosily odwrotnie
czyli 60% do 405 (zwolniona - opodatkowana). Kiedy dokonuje korekty
deklaracji VATowskiej uwzgledniajacej nowe wyniki (termin) oraz czy zmiana
ta wpływa na podatek dochodowy od osob prawnych?

3. Zadanie troche dluzsze ;) Wszystko dotyczy polskiego kontrahenta. Dla
uproszczenia przyjmijmy ze kwoty dostaw i uslug gdzie nie sa podane wynoszą
5.000 euro. Przelicznik 1 euro = 4 zl. Czyli 20.000 zl.
a. f-ra od angielskiego kontrahenta z dnia 30.09. Dostawa towarow i faktura
wpływa 03.10. Termin płatności 03.11
b. f-ra od francuskiego kontrahenta z dnia 03.10. Faktura wpływa 03.11.
Termin płatności w listopadzie. Towary wysłane 20.09. Wpływ towarów 03.10
c. f-ra od francuskiego kontrahenta z dnia 03.10. Faktura wpływa 03.11.
Termin płatności 15.10. Towary wysłane 20.09. Wpływ towarów 03.10
d. wydanie próbek towarów na kwotę 5.000 zł kontrahentowi polskiemu
e. f-ra od niemieckiego kontrahenta z dnia 30.09. Faktura wpływa 15.10.
Montaż urządzeń w dniu 05.10.
f. sprzedaż notarialna gruntów niezabudowanych na kwotę 100.000 zł.
g. f-ra od belgijskiego kontrahenta z dnia 30.09. Faktura wpływa 04.10.
Termin płatności 10.10. Usługa wykonana i zapłacona 28.09
h. f-ra od norweskiego kontrahenta z dnia 30.09. Faktura wpływa 15.10.
Towary dostarczone 05.10. Zapłacona w grudniu.
i. sprzedaż dla polskich kontrahentow w miesiacu pazdzierniku opodatkowana w
wysokości 100.000 zł netto

Napiszcie mi prosze jak powinien być rozliczony VAT-7. za miesiac
pazdziernik z tytulu operacji powyzej.
Jaki jest podatek naleazny, jaki naliczony (jaki z tytulu poszczegolnych
pozycji podatek z tytulu importu, nabycia wewnatrzwspolnotowego). Jaki
transakcje nie zalicza się do podatku VAT

do góry