Witajcie.
Jest taka sytuacja:
firma sprzedaje do jednego ze swoich kontrahentów towary kilka razy w
miesiącu. Wraz z towarem jedzie "WZ" a faktura później pocztą.
W czerwcu okazało się że kupujący nie ma 3 faktur. Sprzedający
potwierdził saldo rozrachunków w marcu, czy też w lutym (nie prowadzi
pełnej księgowości).
Teraz powstał problem, bo kupujący (spółka z pełną księgowością) nie
chce słyszeć o duplikacie faktur z grudnia 2012 z bieżącą datą. Chcą,
aby wystawić im faktury korygujące na zwrot towaru i wystawić nowe
"normalne" faktury sprzedaży z datą z lipca. Główny księgowy kupującego
twierdzi, że zamknęli bilans 2012 i zrobili sprawozdania i niczego nie
będą korygować.
Czy kupujący ma rację? Wydaje mi się, że prawidłowo by było, aby
przyjęli duplikaty w zaksięgowali sobie w lipcu 2013. Nie muszą niczego
zmieniać w bilansie 2012, bo duplikaty zaksięgują z datą otrzymania,
czyli teraz.
Jacek

do góry

W dniu 2013-07-25 12:39, Jacek pisze:
Sprzedający
> potwierdził saldo rozrachunków w marcu, czy też w lutym (nie prowadzi
> pełnej księgowości).
Dodam, że potwierdził saldo błędnie, gdyż nie były tam ujęte te feralne
faktury
Jacek

do góry

On Thu, 25 Jul 2013, Jacek wrote:

> W dniu 2013-07-25 12:39, Jacek pisze:
> Sprzedający
>> potwierdził saldo rozrachunków w marcu, czy też w lutym (nie prowadzi
>> pełnej księgowości).
> Dodam, że potwierdził saldo błędnie, gdyż nie były tam ujęte te feralne
> faktury

IMO zarzut jest bezzasadny.
Skoro nie prowadzi PK, to nie rozlicza "kasy" (stanu obrotu pieniężnego),
czyli "kasa" mogła mu się nie zgadzać, jego strata to jego strata
i nic nikomu do tego, a rozliczenia robi tylko dla celów podatkowych
wg PDoOF, ustawa o rachunkowości go nie zmusza do "zasad z PK", bo
nie dotyczy.
Faktury "nie było", bo jej nie dostał, prawda?
Po tym wstępie czytamy art.22.6b tudzież .5d :D

Co do meritum, zgadzam się z tym co piszesz, wydziwia.
Kiedyś nie dostarczyłem f-r (zapomniałem wysłać) dużej firmie,
ichnia księgowość posłała mnie na drzewo z pomysłem wciśnięcia
tej "przestarzałej" f-ry, właśnie z powodu ktory podajesz :>
(to też był przełom roku) i stwierdzili, że widać zgubiłem,
więc mam wystawić duplikat ;)

pzdr, Gotfryd

do góry

Użytkownik "Jacek" <s...@o...pl> napisał w wiadomości
news:51f102b5$0$1230$65785112@news.neostrada.pl...
>W dniu 2013-07-25 12:39, Jacek pisze:
> Sprzedający
>> potwierdził saldo rozrachunków w marcu, czy też w lutym (nie prowadzi
>> pełnej księgowości).
> Dodam, że potwierdził saldo błędnie, gdyż nie były tam ujęte te feralne
> faktury

No ale skoro potwierdził saldo błędne, to ktoś mu błędne dane do
potwierdzenia wysłał. Czyli tak, jakbyście Wy również nie mili tych faktur
wystawionych przed potwierdzeniem salda. Czy coś źle tu rozumiem?

do góry

On Thu, 25 Jul 2013 16:16:28 +0200, "Robert Tomasik"
<r...@g...pl> wrote:

>> Dodam, że potwierdził saldo błędnie, gdyż nie były tam ujęte te feralne
>> faktury
>
>No ale skoro potwierdził saldo błędne, to ktoś mu błędne dane do
>potwierdzenia wysłał. Czyli tak, jakbyście Wy również nie mili tych faktur
>wystawionych przed potwierdzeniem salda. Czy coś źle tu rozumiem?
Potwierdził saldo błędnie, nie błędne. Czyli rozumiem że sprzedawca
wysłał poprawne saldo a kupujący błędnie potwierdził saldo - tzn
potwierdził mimo braku zgodności w dokumentach kupującego.

WAM
--
mezrom dan ysazcw -> www.nadmorze.pl <- wczasy nad morzem

do góry

Użytkownik "WAM" <n...@n...nopl.pl> napisał w wiadomości
news:66e2v8530v0m7382da2ptdvu5v8bf5jatq@4ax.com...
> On Thu, 25 Jul 2013 16:16:28 +0200, "Robert Tomasik"
> <r...@g...pl> wrote:
>
>>> Dodam, że potwierdził saldo błędnie, gdyż nie były tam ujęte te feralne
>>> faktury
>>
>>No ale skoro potwierdził saldo błędne, to ktoś mu błędne dane do
>>potwierdzenia wysłał. Czyli tak, jakbyście Wy również nie mili tych
>>faktur
>>wystawionych przed potwierdzeniem salda. Czy coś źle tu rozumiem?
> Potwierdził saldo błędnie, nie błędne. Czyli rozumiem że sprzedawca
> wysłał poprawne saldo a kupujący błędnie potwierdził saldo - tzn
> potwierdził mimo braku zgodności w dokumentach kupującego.

Poczekajmy, jak sie wypowie sam zainteresowany, co miał na myśli. Bo ja
inaczej rozumiem jego wypowiedź, ale nie wykluczone, że to Ty masz rację. W
każdym razie okoliczność wydaje mi sie mieć kluczowe znaczenie dla
ewentualnej odpowiedzi, jaką mu ja lub ktoś inny udzieli.

do góry

W dniu 2013-07-25 17:50, Robert Tomasik pisze:
> Poczekajmy, jak sie wypowie sam zainteresowany, co miał na myśli. Bo ja
> inaczej rozumiem jego wypowiedź, ale nie wykluczone, że to Ty masz
> rację. W każdym razie okoliczność wydaje mi sie mieć kluczowe znaczenie
> dla ewentualnej odpowiedzi, jaką mu ja lub ktoś inny udzieli.
Co do potwierdzenia salda to jest tak:
Sprzedający ma KPiR a rozrachunki prowadzi "w zeszycie".
Kupujący ma pełną księgowość i to on wysłał potwierdzenie salda.
Sprzedający podpisał potwierdzenie bez wnikania w szczegóły, bo mu się
"miej więcej zgadzało".
Problem jest taki, że kupujący nie chce przyjąc teraz duplikatu faktur z
2012 i zmusza sprzedającego, aby zrobił faktury korygujące na zwrot
towaru i potem jeszcze raz "normalne" faktury sprzedaży. To mi się
wydaje nieprawidłowe.
Jacek

do góry

Użytkownik "Jacek" <s...@o...pl> napisał w wiadomości
news:51f16f09$0$1454$65785112@news.neostrada.pl...
>W dniu 2013-07-25 17:50, Robert Tomasik pisze:
>> Poczekajmy, jak sie wypowie sam zainteresowany, co miał na myśli. Bo ja
>> inaczej rozumiem jego wypowiedź, ale nie wykluczone, że to Ty masz
>> rację. W każdym razie okoliczność wydaje mi sie mieć kluczowe znaczenie
>> dla ewentualnej odpowiedzi, jaką mu ja lub ktoś inny udzieli.
> Co do potwierdzenia salda to jest tak:
> Sprzedający ma KPiR a rozrachunki prowadzi "w zeszycie".
> Kupujący ma pełną księgowość i to on wysłał potwierdzenie salda.
> Sprzedający podpisał potwierdzenie bez wnikania w szczegóły, bo mu się
> "miej więcej zgadzało".
> Problem jest taki, że kupujący nie chce przyjąc teraz duplikatu faktur z
> 2012 i zmusza sprzedającego, aby zrobił faktury korygujące na zwrot
> towaru i potem jeszcze raz "normalne" faktury sprzedaży. To mi się wydaje
> nieprawidłowe.

Sprzedający potwierdzając saldo potwierdził, że tamtych faktur nie było, to
jak oni mają teraz zamknięty bilans przerabiać?

do góry

W dniu 2013-07-25 21:08, Robert Tomasik pisze:
> Sprzedający potwierdzając saldo potwierdził, że tamtych faktur nie było,
> to jak oni mają teraz zamknięty bilans przerabiać?
A po co mają przerabiać?
IMO kupujący księgują duplikat w lipcu 2013 do VAT i kosztów oraz do
zobowiązań i "po ptokach".
Jacek

do góry

Użytkownik "Jacek" <s...@o...pl> napisał w wiadomości
news:51f17cff$0$1221$65785112@news.neostrada.pl...
>W dniu 2013-07-25 21:08, Robert Tomasik pisze:
>> Sprzedający potwierdzając saldo potwierdził, że tamtych faktur nie było,
>> to jak oni mają teraz zamknięty bilans przerabiać?
> A po co mają przerabiać?
> IMO kupujący księgują duplikat w lipcu 2013 do VAT i kosztów oraz do
> zobowiązań i "po ptokach".

A kiedy miało miejsce zdarzenie gospodarcze, którego dotyczy faktura?

do góry