Moi problem wyglada tak:

mam podpisaną z firmą umowe managerską w ktorym firma zoobowiązuje się do
pokrycia kosztów przejazdu i repreznetacji.

Ksieguje wszystkie takie wydatki: PKP (7%VAT) konsumpcaj 7% vat na swoje DG
i potem wystawiam fakturę firmie.

Problem polega na tym że wystawiam fakturę na łaczne koszty za caly msc i w
związku z tym piszę koszty przejazdów powiedzmy 500 PLN netto i doliczam
22% VAT.

Księgowa w tej firmie wpadał na pomysł że powinno być tylko 7 % Vat na moich
fakturach przy tej pozycji.

Twierdzi że tak mogę zrobić, mi to śmierdzi prosze pomóżcie

Jacek

do góry

Użytkownik "Jacek" <j...@w...pl> napisał w wiadomości
news:chnrjo$ini$1@news.onet.pl...
> Moi problem wyglada tak:
>
> mam podpisaną z firmą umowe managerską w ktorym firma zoobowiązuje się do
> pokrycia kosztów przejazdu i repreznetacji.
>
> Ksieguje wszystkie takie wydatki: PKP (7%VAT) konsumpcaj 7% vat na swoje
DG
> i potem wystawiam fakturę firmie.

PKP, owszem masz prawo odliczyć VAT, o ile masz NIP pkp na biletach
Co do konsumpcji nie masz prawa do odliczania VAT, ani 7 ani 22%, bo wątpię,
żebyś świadczył uslugi turystyczne i miał licencję... więc księgujesz ją
brutto w koszty - a dodatkowo limitowane.

> Problem polega na tym że wystawiam fakturę na łaczne koszty za caly msc i
w
> związku z tym piszę koszty przejazdów powiedzmy 500 PLN netto i doliczam
> 22% VAT.
> Księgowa w tej firmie wpadał na pomysł że powinno być tylko 7 % Vat na
moich
> fakturach przy tej pozycji.
> Twierdzi że tak mogę zrobić, mi to śmierdzi prosze pomóżcie

Możesz zrefakturować jej te usługi, ale co do grosza muszą być to takie same
kwoty i na fakturze musisz opisać: 'refaktura....'.
Co do pomysłowości księgowej - ią nowa koncepcja nie jest na jej korzyść -
tak dostawała fakturę - 100% w koszty, vat odliczała (chyba, że są zwolnieni
z vat'u - trudno to powiedziec), a teraz musi się głowić z fakturą na część
transportową i reprezentacyjną.


Pozdrawiam
Łukasz Kaliński

do góry

Użytkownik "Łukasz Kaliński" <l...@g...pl> napisał w wiadomości
news:choq2e$98o$1@inews.gazeta.pl...
> PKP, owszem masz prawo odliczyć VAT, o ile masz NIP pkp na biletach

Ona twierdzi że z kazdego biletu, czesto jezdze na biletch kupionych o
konduktora i tam nie ma VAT

> Co do konsumpcji nie masz prawa do odliczania VAT, ani 7 ani 22%, bo
wątpię,
> żebyś świadczył uslugi turystyczne i miał licencję... więc księgujesz ją
> brutto w koszty - a dodatkowo limitowane.

A co bedzie jesli zrobię refakturowanie ?
Chciałem wystawić jej fakturę na organizację spotkań handlowych ?

> Możesz zrefakturować jej te usługi, ale co do grosza muszą być to takie
same
> kwoty i na fakturze musisz opisać: 'refaktura....'.

Czy muszę każdą pozycję wystawiać osobno mam tego po kilkanascie w miesiacu
?

> Co do pomysłowości księgowej - ią nowa koncepcja nie jest na jej korzyść -
> tak dostawała fakturę - 100% w koszty, vat odliczała (chyba, że są
zwolnieni
> z vat'u - trudno to powiedziec), a teraz musi się głowić z fakturą na
część
> transportową i reprezentacyjną.

Do tego jest zarozumiała

Jacek

do góry

Użytkownik "Jacek" <j...@w...pl> napisał w wiadomości
news:chotak$i51$1@news.onet.pl...
>
> Użytkownik "Łukasz Kaliński" <l...@g...pl> napisał w wiadomości
> news:choq2e$98o$1@inews.gazeta.pl...
> > PKP, owszem masz prawo odliczyć VAT, o ile masz NIP pkp na biletach
>
> Ona twierdzi że z kazdego biletu, czesto jezdze na biletch kupionych o
> konduktora i tam nie ma VAT

Tylko z biletu z numerem NIP i kwotą podatku. Pokwitowania wydawane przez
konduktora IMO nie będą się łapały pod odliczenie - o ile dobrze pamiętam
nie ma tam kwoty podatku, a dodatkowo jest opłata za wydanie biletu - a tam
na pewno nie ma stawki vat.
Skoro tak twierdzi, to niech sobie poczyta rozp. w sprawie VAT.

> > Co do konsumpcji nie masz prawa do odliczania VAT, ani 7 ani 22%, bo
> wątpię,
> > żebyś świadczył uslugi turystyczne i miał licencję... więc księgujesz ją
> > brutto w koszty - a dodatkowo limitowane.
>
> A co bedzie jesli zrobię refakturowanie ?
> Chciałem wystawić jej fakturę na organizację spotkań handlowych ?

I to teoretycznie jest dla firmy - odbiorcy najbardziej korzystne -
organizacja 22% - nie ma żadnych wątpliwości co do odliczenia vat
naliczonego.

> > Możesz zrefakturować jej te usługi, ale co do grosza muszą być to takie
> same
> > kwoty i na fakturze musisz opisać: 'refaktura....'.
>
> Czy muszę każdą pozycję wystawiać osobno mam tego po kilkanascie w
miesiacu
> ?

I tutaj, nie ukrywam mam pewien problem: generalnie zsumowałbym poszczególne
grupy, ale pojawia się pytanie:
jak refakturować usługi, co do których nie miałeś prawa do odliczenia VAT
(konsumpcja, bilety pkp niepodlegające odliczeniu) - jakiś czas temu
widziałem w Dobrej Firmie Rzeczypospolitej artykuł na ten temat - ale tylko
widziałem, nie czytałem, więc nie udzielę Ci niestety pewnej odpowiedzi.


> > Co do pomysłowości księgowej - ią nowa koncepcja nie jest na jej
korzyść -
> > tak dostawała fakturę - 100% w koszty, vat odliczała (chyba, że są
> zwolnieni
> > z vat'u - trudno to powiedziec), a teraz musi się głowić z fakturą na
> część
> > transportową i reprezentacyjną.
>
> Do tego jest zarozumiała

No, cóż, możnaby jej rzucić na stół przepisy o odliczaniu vat od biletów za
przejazdy kolejami (RMF 27 kwietnia 2004 art.23 - Dz.U. 1.05.2004 nr97
poz.971) - niech się doszkoli, ale znając życie niewiele może się tym
przejąć, a dodatkowo 'odburknąć' że nie jest doradcą podatkowym i nie musi
Ci wcale podpowiadać....
:-)

Pozdrawiam
Łukasz Kaliński

do góry

Zaraz oberwę za czepianie się szczegółów, ale cóż... :)

On Thu, 9 Sep 2004, Łukasz Kaliński wrote:
[...]
>+ PKP, owszem masz prawo odliczyć VAT, o ile masz NIP pkp na biletach

Nie podoba mi się ów "NIP PKP": IMO powinien być "NIP sprzedawcy":
teoretycznie jest możliwe iż komuś będzie się chciało sprawdzić
i wylosuje akurat bilet który był kupiony u agenta. Na większych
dworcach wysoce prawdopodobne.
Nadto... jak to minister określił, "odległość taryfowa większa
niż 50 km", tak ?
Wg mojej osobiście stosowanej :) interpretacji: bilet na 49 km
nie ale złoty z groszami od miejscówki 300 km tak...
Wychodzi na to że aby odliczyć VAT od biletu <50 km trzeba w kasie
poprosić o fakturę.

--
pozdrowienia, Gotfryd
(KPiR, VAT, ZUS)

do góry

On Thu, 9 Sep 2004, Jacek wrote:

>+ Użytkownik "Łukasz Kaliński" <l...@g...pl> napisał
>+ > PKP, owszem masz prawo odliczyć VAT, o ile masz NIP pkp na biletach
>+
>+ Ona twierdzi że z kazdego biletu, czesto jezdze na biletch kupionych
>+ o konduktora i tam nie ma VAT

A może podać ci "podstawę" ? Bo wygląda zachęcająco, tyle że:
++++++
§ 23. Za fakturę uznaje się również:
1) bilety jednorazowe [...] jeżeli zawieraj ą następujące dane:
[...]
c) odległość taryfową nie mniejszą niż 50 km,
d) kwotę należności wraz z podatkiem,
e) kwotę podatku;
------

[...][...tu się nie wypowiadam...]
>+ > Możesz zrefakturować jej te usługi, ale co do grosza muszą być
>+ > to takie same kwoty i na fakturze musisz opisać: 'refaktura....'.
>+
>+ Czy muszę każdą pozycję wystawiać osobno mam tego po kilkanascie
>+ w miesiacu ?

Skoro warunkiem "uznania refaktury" jest wykazanie że to rzeczywiście
była refaktura (czyli bez marży itd) to IM*H*O powinien istnieć
u odbiorcy łatwy do sprawdzenia dowód; jak na mój rozum mogłaby
być jedna faktura, ale linijka po linijce wymienione wszystkie
pozycje składowe (a nie "za przejazdy 1221 zł"). Kto przeciw ?

--
pozdrowienia, Gotfryd
(KPiR, VAT, ZUS)

do góry