Usługa wykonana 30 listopada, FV wystawiona do 15 grudnia.

eGospodarka.pl › Podatki › Grupy › pl.soc.prawo.podatki › Usługa wykonana 30 listopada, FV wystawiona do 15 grudnia. › Usługa wykonana 30 listopada, FV wystawiona do 15 grudnia.

X-Received: by 2002:a05:6830:4391:: with SMTP id s17mr25980684otv.118.1638729093405;
Sun, 05 Dec 2021 10:31:33 -0800 (PST)
X-Received: by 2002:a05:6830:4391:: with SMTP id s17mr25980684otv.118.1638729093405;
Sun, 05 Dec 2021 10:31:33 -0800 (PST)
Path: news-archive.icm.edu.pl!news.icm.edu.pl!newsfeed.pionier.net.pl!1.us.feeder.erj
e.net!feeder.erje.net!news.quux.org!weretis.net!feeder6.news.weretis.net!news.m
isty.com!border2.nntp.dca1.giganews.com!nntp.giganews.com!news-out.google.com!n
ntp.google.com!postnews.google.com!google-groups.googlegroups.com!not-for-mail
Newsgroups: pl.soc.prawo.podatki
Date: Sun, 5 Dec 2021 10:31:33 -0800 (PST)
Injection-Info: google-groups.googlegroups.com; posting-host=46.187.170.223;
posting-account=4TURugoAAAABzCTGbdrmYgVRm4bqKYZN
NNTP-Posting-Host: 46.187.170.223
User-Agent: G2/1.0
MIME-Version: 1.0
Message-ID: <c...@g...com>
Subject: Usługa wykonana 30 listopada, FV wystawiona do 15 grudnia.
From: Adam <a...@g...com>
Injection-Date: Sun, 05 Dec 2021 18:31:33 +0000
Content-Type: text/plain; charset="UTF-8"
Content-Transfer-Encoding: quoted-printable
Lines: 42
Xref: news-archive.icm.edu.pl pl.soc.prawo.podatki:248191
[ ukryj nagłówki ]
Witam
Prowadzę DG, KPIR, VAT (memoriał), VAT UE

Proszę o potwierdzenie, czy dobrze myślę. Hipotetyczna sytuacja.

Wykonałem usługę (dla firmy z UE z odwrotnym obciążeniem) 30 listopada.
Faktury za tę usługę nie wystawiłem od razu (30.11) tylko np. 5 grudnia
(jak rozumiem do 15.12.2021 jest czas, aby wystawić taką fakturę).

Czy księguję tę fakturę w listopadzie w KPIR i rej VAT, form. VAT UE?

Czyli:
Data dokumentu 5.12
Data księgowania 30.11
Data zdarzenia gospodarczego 30.11
Data sprzedaży i data obowiązku podatkowego VAT 30.11
Miesiąc VAT należny listopad

I nie będzie problemu, że data księgowania 30.11, a dokumentu 5.12?

Robiłem testy w moim programie księgowym, jeśli data księgowania
jest 5.12 to trafia on do KPIR w grudniu, a nie w listopadzie (mimo, że data
zdarzenia gospodarczego [wykonania usługi] jest 30.11).

Czy jednak KPIR grudzień, VAT listopad lub grudzień?

W tym przypadku chyba nie ma znaczenia czy usługa jest jednorazowa, czy cykliczna?

Pytanie jeszcze o kurs walut. Jeśli, faktura jest w EUR to średni kurs NBP powinienem
przyjąć z 29 listopada (IMHO tak bo 30.11 to dzień obowiązku podatkowego) czy jednak
z 3 grudnia, skoro FV wystawiona jest 5.12).

Pozdrawiam