-
Data: 2005-02-18 08:39:43
Temat: vat od samochodu osobowego i sprzedaż zw. i opod.
Od: "ESka" <e...@g...pl> szukaj wiadomości tego autora
[ pokaż wszystkie nagłówki ]25 zbliża się wielkimi krokami a ja siedzę i gdybam.
Dane podstawowe: KPiR, memoriał, VAT.
Został kupiony na firmę samochód osobowy. W czerwcu została wpłacona
zaliczka, w lipcu zakup sfinalizowano.
Ponieważ jest to samochód osobowy to można odliczyć 50% VAT nie więcej niż 5
tys. Dodatkowo firma ma sprzedaż opodatkowaną i zwolnioną, wskaźnik za rok
2003 wyniósł 80%.
Wg mnie rozliczenie do VAT powinno wyglądać tak:
1. czerwiec: faktura VAT zaliczka na samochód osobowy, wysokość VAT-u 800 zł
x 50% x 80% = 320 zł do deklaracji
2. lipiec: faktura VAT za samochód, wysokość VAT-u 4000 zł x 50% x 80% =
1600 do deklaracji.
Tymczasem poprzednia księgowa rozliczyła to w ten sposób:
1. czerwiec całość 800 zł odliczyła w deklaracji
2. lipiec - odliczyła 4000 X 50% = 2000 zł, bez uwzględniania proporcji.
Wydaje mi sie to błędem i chyba powinnam najpierw skorygować deklaracje za
czerwiec i lipiec, a potem siąść do korekty rocznej.
Czy ktoś mógłby pomóc rozwiać moje wątpliwości. Nie wiem, może ja źle
rozumuję??
Pozdrawiam,
siwiejąca już ESka
Następne wpisy z tego wątku
- 19.02.05 21:06 Gotfryd Smolik news
Najnowsze wątki z tej grupy
- Tymczasowe wprowadzenie towaru na obszar celny EU przy przesyłce pocztowej
- Uwaga na spadki....
- Usługi, rozliczanie płatności z karty i blika
- Drobne umowy o dzielo z przeniesieniem praw autorskich
- kontrolowanie tego czy wpłaty faktycznie pochodzą od różnych darczyńców jest niemożliwe
- kod dostępu stawka VAT
- VAT-R Umowa najmu na adres zamieszkania
- Umowa o dzieło zlecenia służby mundurowe
- Useme
- Kasa fiskalna warunki zwolnienia
- Lokaty na nowe środki
- samodzielne prowadzenie księgowości
- Faktura z czech.
- kontrole kont przez fiskus
- jednak nie tylko allegro OLX i podobne
Najnowsze wątki
- 2025-07-11 Tymczasowe wprowadzenie towaru na obszar celny EU przy przesyłce pocztowej
- 2025-05-28 Uwaga na spadki....
- 2025-05-08 Usługi, rozliczanie płatności z karty i blika
- 2025-05-06 Drobne umowy o dzielo z przeniesieniem praw autorskich
- 2025-04-14 kontrolowanie tego czy wpłaty faktycznie pochodzą od różnych darczyńców jest niemożliwe
- 2025-04-12 kod dostępu stawka VAT
- 2025-03-14 VAT-R Umowa najmu na adres zamieszkania
- 2025-02-28 Umowa o dzieło zlecenia służby mundurowe
- 2025-02-23 Useme
- 2025-02-20 Kasa fiskalna warunki zwolnienia
- 2025-02-08 Lokaty na nowe środki
- 2025-02-06 samodzielne prowadzenie księgowości
- 2025-01-30 Faktura z czech.
- 2024-07-25 kontrole kont przez fiskus
- 2024-07-02 jednak nie tylko allegro OLX i podobne