-
Data: 2016-03-15 12:06:17
Temat: Księgowanie w KPiR w okresie zawieszenia DG
Od: GX <g...@i...pl> szukaj wiadomości tego autora
[ pokaż wszystkie nagłówki ]Witam,
pytanie jak księgować koszty i przychody w okresie zawieszenia.
Sytuacja następująca:
- okres zawieszenia obejmuje miesiące do końca roku kalendarzowego, np. IX-XII
- we IX i następnych m-cach ponosi stały koszt np. najem
- we IX otrzymał zwrot kosztów ZUS (refundacja PFRON) za m-c VIII
Czy księgowalibyście:
a) w każdym m-cu zgodnie z datą wystawienia lub wpływu ww przychodu (metoda
memoriałowa)
b) jednym zapisem na koniec roku do ujęcia w zeznaniu rocznym
W przypadku a) problem jest taki, że otrzymanie refundacji PFRON (uzyskanie
przychodu) w programie księgowym generuje zaliczkę PIT za IX, zaliczki oczywiście w
okresie zawieszenia nie płaci się, ale w programie pozostaje "zaliczka należna do
zapłaty" przenoszona do zeznania rocznego.
Jeśli wpisać wszystko na koniec roku (pod zeznanie), a tak podatkowo mają być
rozliczone koszty i przychody (np.finansowe), to z kolei KPiR za IX, X, XI są puste,
a podatnik ma mimo zawieszenia obowiązek prowadzić ewidencje.
jak to ugryźć?
pozdrawiam
G.
Najnowsze wątki z tej grupy
- Chess
- Vitruvian Man - parts 7-11a
- Vitruvian Man - parts 1-6
- Który program do PIT-ów?
- Jak się płaci CIT ?
- Polak nierezydent, dochód w Polsce i PIT
- Przetwarzanie danych
- KSEF - jakies plusy?
- KSeF czy coś zmieni dla zwykłych ludzi?
- KSEF demo jakie opinie?
- Jak to jest z PIT-0 dla seniora
- In-vitro
- Zarabianie na youtube i podatki.
- Zawieszenie dzialalnosci a faktura kosztowa
- Odsetki od spłaty podatku w kilku ratach
Najnowsze wątki
- 2024-05-11 Chess
- 2024-05-11 Vitruvian Man - parts 7-11a
- 2024-05-11 Vitruvian Man - parts 1-6
- 2024-04-30 Który program do PIT-ów?
- 2024-04-26 Jak się płaci CIT ?
- 2024-04-11 Polak nierezydent, dochód w Polsce i PIT
- 2024-03-05 Przetwarzanie danych
- 2024-01-25 KSEF - jakies plusy?
- 2024-01-18 KSeF czy coś zmieni dla zwykłych ludzi?
- 2024-01-16 KSEF demo jakie opinie?
- 2023-12-11 Jak to jest z PIT-0 dla seniora
- 2023-11-30 In-vitro
- 2023-11-03 Zarabianie na youtube i podatki.
- 2023-11-02 Zawieszenie dzialalnosci a faktura kosztowa
- 2023-10-05 Odsetki od spłaty podatku w kilku ratach