Pracownik wystawiał fakturę eksportową. Pomylił się i przy jednym produkcie
wpisał VAT 22%. Program do faktur zgłupiał i wydrukował fakturę, która
przy tym produkcie miała 22%, a na końcu w tabelce podsumowującej było
naliczone 22% od całości netto. Czyli mniej więcej tak:

1. Towar A 1000 EUR 0% VAT 0 EUR VAT
2. Towar B 1000 EUR 22% VAT 220 EUR VAT
3. Towar C 1000 EUR 0% VAT 0 EUR VAT

I na końcu tabelka podsumowująca wg stawki VAT:

Suma netto: 3000 EUR, VAT 22%, podatek 660 EUR, suma brutto 3660 EUR.

A więc nie dość, że błąd na wykazie towarów, to jeszcze błąd w podsumowaniu.

Niestety nikt tego nie zauważył i przesyłka pojechała poza Unię, została
odprawiona i dopiero odbiorca zauważył błąd. Dzwoniłem do działu reklamacji
celnych firmy kurierskiej, którą to poszło i powiedzieli, że nie ma problemu,
pomogą napisać pismo do Urzędu Celnego i całą sprawę się odkręci. Muszę
tylko zrobić korektę do tej błędnej faktury (na zero) i wystawić nową
fakturę.

I teraz moje pytanie: jak skorygować coś takiego? Bo skorygować wykaz
towarów to bez problemu, ale tabelkę podsumowującą? Jeśli zrobię korektę
wykazu towaru, to wyjdzie, że VAT zostaje zmniejszony o 220 EUR. Natomiast
powinien być zmniejszony na 660 EUR, bo taka jest łączna wartość faktury.

P.