jakie pozycje w deklaracji należy wypelnić - w miesiącu poprzedzającym zostały
dokonane czynności podlegające opodatkowaniu a w miesiącu składania nie bylo takich
czynności. Z poprzednich miesięcy pozostało trochę VAT-u do odliczenia. Materiały
które mam dostępne nie omawiają tego tematu. Dzięki za pomoc. Początkująca

do góry

Użytkownik "Ewa" <d...@p...incorekt.pl> napisał w wiadomości
news:b11k98$df2$1@news.onet.pl...
jakie pozycje w deklaracji należy wypelnić - w miesiącu poprzedzającym
zostały dokonane czynności podlegające opodatkowaniu a w miesiącu składania
nie bylo takich czynności. Z poprzednich miesięcy pozostało trochę VAT-u do
odliczenia. Materiały które mam dostępne nie omawiają tego tematu. Dzięki za
pomoc. Początkująca
=============
jezeli w poprzednim miesiacu wystapil VAT do przeniesienia
to w miesiacu biezacym pomino braku czynnosci umieszczasz tem podatek w polu
[36] (kwota nadwyzki z poprzednij deklaracji

zakupy umieszczasz w bloku D3

w pole [56] wpisujesz to samo co w pole [36]

nastepne pola zgodnie z objasnieniami
Tomek A.

do góry

Chyba jednak nie tak - Atomek cię wprowadza w błąd:

Jeśli w poz. 38 Razem jest 0 (czyli nie ma podatku należnego), to pomimo
przeniesienia na następny miesiąc (poz. 68), które to przeniesienie wpisuje
się do poz. 39 - suma odliczeń w poz. 59 musi być 0 i wtedy również poz. 68
jest równa 0 ! (to jest ten art. 19 ust.4, októrym mowa w wyjaśnieniach do
poz. 59). Odliczenia przenosi się do kolejnego miesiąca w dziale D2 - czyli
dopiero do miesiąca wktórym dokonano jakiejś sprzedaży opodatkowanej (byle
nie dłużej niż do 36 miesięcy).

Z.K.


Użytkownik "Atomek" <l...@p...onet.pl> napisał w wiadomości
news:b12bha$glc$1@news.onet.pl...
>
> Użytkownik "Ewa" <d...@p...incorekt.pl> napisał w wiadomości
> news:b11k98$df2$1@news.onet.pl...
> jakie pozycje w deklaracji należy wypelnić - w miesiącu poprzedzającym
> zostały dokonane czynności podlegające opodatkowaniu a w miesiącu
składania
> nie bylo takich czynności. Z poprzednich miesięcy pozostało trochę VAT-u
do
> odliczenia. Materiały które mam dostępne nie omawiają tego tematu. Dzięki
za
> pomoc. Początkująca
> =============
> jezeli w poprzednim miesiacu wystapil VAT do przeniesienia
> to w miesiacu biezacym pomino braku czynnosci umieszczasz tem podatek w
polu
> [36] (kwota nadwyzki z poprzednij deklaracji
>
> zakupy umieszczasz w bloku D3
>
> w pole [56] wpisujesz to samo co w pole [36]
>
> nastepne pola zgodnie z objasnieniami
> Tomek A.
>
>

do góry

Użytkownik "Zygmunt Kałuża" <e...@h...pl> napisał w wiadomości
news:b13m3m$2pmv$1@news2.ipartners.pl...
> Chyba jednak nie tak - Atomek cię wprowadza w błąd:
>
> Jeśli w poz. 38 Razem jest 0 (czyli nie ma podatku należnego), to pomimo
> przeniesienia na następny miesiąc (poz. 68), które to przeniesienie
wpisuje
> się do poz. 39 - suma odliczeń w poz. 59 musi być 0 i wtedy również poz.
68
> jest równa 0 ! (to jest ten art. 19 ust.4, októrym mowa w wyjaśnieniach do
> poz. 59). Odliczenia przenosi się do kolejnego miesiąca w dziale D2 -
czyli
> dopiero do miesiąca wktórym dokonano jakiejś sprzedaży opodatkowanej (byle
> nie dłużej niż do 36 miesięcy).
>
> Z.K.
>
===============
najpierw ustalmy: ktora deklaracje mamy przed oczami - ja posluguje sie
nowa - wersja (7)

nie moge sie z tym zgodzic. Pytanie dotyczylo sytuacji gdy w poprzednim
miesiacu wystapila nadwyzka podatku naliczonego nad naleznym i nie
przyslugiwal pytajacemu zwrot bezposredni, wobez tego nadwyzke te
umieszczono w polu [65] czyli do przeniesienia na nastepny miesiac. W
biezacym miesiacu (w tym w ktorym pole [35]=0) nadwyzke umieszczamy w polu
[36]. Blok D2 pozostawiamy pusty bowiem nie wystepuja tu zadne
nierozliczone z poprzednich miesiecy zakupy (w poprzednim miesiacy wystapily
czynnosci opodatkowane w zwiazku z tym ustalone juz zostalo zobowiazanie
podatkowe za ten miesiac) W bloku D3 wpisujemy zakupy z biezacego miesiaca.
W bloku D.4 nie wypelniamy pol 54 i 55 bowiem nie jest znana struktura
sprzedazy i nie mozna dokonac rozliczenia podatku naliczonego. w pole [56]
nalezy wpisac kwote z pola [36] wszystkie nastepne pola wypelniamy zgodnie
z opisem na deklaracji.
W art.19 ust.4 "jezeli w okresie, o ktorym mowa w ust.3, podatnik nie
wykonal czynnosci podlegajacej opodatkowaniu, podatek naliczony ZA TEN OKRES
podlega rozliczeniu w najblizszym..."
Podatek umieszczony w polu z przeniesienia [36] nie dotyczy okresu
rozliczeniowego, i bedzie "wedrowal" do pola [65] i znow do pola [36] w
nastepnej deklaracji. natomiast zakupy z bloku D3 jako nierozliczone przejda
do bloku D2. nastepnych deklaracji.


Tomek A.

do góry

> najpierw ustalmy: ktora deklaracje mamy przed oczami - ja posluguje sie
> nowa - wersja (7)

Niestety ja posługujeę się starą deklaracją VAT-7 (6) ważną jeszcze do końca
lipca. Ale nie szkodzi - dam sobie radę z numeracją pól.

> nie moge sie z tym zgodzic. Pytanie dotyczylo sytuacji gdy w poprzednim
> miesiacu wystapila nadwyzka podatku naliczonego nad naleznym i nie
> przyslugiwal pytajacemu zwrot bezposredni, wobez tego nadwyzke te
> umieszczono w polu [65] czyli do przeniesienia na nastepny miesiac. W
> biezacym miesiacu (w tym w ktorym pole [35]=0) nadwyzke umieszczamy w polu
> [36]. Blok D2 pozostawiamy pusty bowiem nie wystepuja tu zadne
> nierozliczone z poprzednich miesiecy zakupy (w poprzednim miesiacy
wystapily
> czynnosci opodatkowane w zwiazku z tym ustalone juz zostalo zobowiazanie
> podatkowe za ten miesiac) W bloku D3 wpisujemy zakupy z biezacego
miesiaca.
> W bloku D.4 nie wypelniamy pol 54 i 55 bowiem nie jest znana struktura
> sprzedazy i nie mozna dokonac rozliczenia podatku naliczonego. w pole [56]
> nalezy wpisac kwote z pola [36] wszystkie nastepne pola wypelniamy
zgodnie
> z opisem na deklaracji.

I tu się nie zgadzam - według mnie w pole [56] należy wpisać 0 a nie kwotę z
pola [36].

> W art.19 ust.4 "jezeli w okresie, o ktorym mowa w ust.3, podatnik nie
> wykonal czynnosci podlegajacej opodatkowaniu, podatek naliczony ZA TEN
OKRES
> podlega rozliczeniu w najblizszym..."
> Podatek umieszczony w polu z przeniesienia [36] nie dotyczy okresu
> rozliczeniowego, i bedzie "wedrowal" do pola [65] i znow do pola [36] w
> nastepnej deklaracji. natomiast zakupy z bloku D3 jako nierozliczone
przejda
> do bloku D2. nastepnych deklaracji.
>
Wtedy w nowej deklaracji w polu [65] będzie oczywiście 0, a w deklaracji w
następnym miesiącu - tym w którym wreszcie nastapi sprzedaż opodatkowana
wszystkie zakupy nierozliczone D3 ze wszystkich poprzednich deklaracji będą
przeniesione do D2.

Wytłuszczone przez Ciebie słowa ZA TEN OKRES, czyli za okres, kiedy podatnik
nie wykonał czynności podlegającej opodatkowaniu dotyczą nie tylko
ostatniego miesiąca ale również poprzednich kiedy też nie było sprzedaży
opodatkowanej. Mój sposób jednak przenosi do D2 całą strukturę zakupów z
owego okresu, kiedy nie można było odliczyć podatku a nie tylko strukturę z
ostatniego miesiąca (poprzedniego) i chyba jest właściwszy.

Uff - skomplikowane to, ale tak postepują dobre programy do wypełniania
deklaracji VAT-7.

Pozdrawiam oponenta

Z.K.

do góry

>
> I tu się nie zgadzam - według mnie w pole [56] należy wpisać 0 a nie kwotę
z
> pola [36].
=================
wpisanie tu zera jest jakby bardziej niezgodne z opisem tego pola. wszak
jest tam napisane ze nalezy tu przeniesc zawartosc z pola [36]


> > W art.19 ust.4 "jezeli w okresie, o ktorym mowa w ust.3, podatnik nie
> > wykonal czynnosci podlegajacej opodatkowaniu, podatek naliczony ZA TEN
> OKRES
> > podlega rozliczeniu w najblizszym..."
> > Podatek umieszczony w polu z przeniesienia [36] nie dotyczy okresu
> > rozliczeniowego, i bedzie "wedrowal" do pola [65] i znow do pola [36] w
> > nastepnej deklaracji. natomiast zakupy z bloku D3 jako nierozliczone
> przejda
> > do bloku D2. nastepnych deklaracji.
> >
> Wtedy w nowej deklaracji w polu [65] będzie oczywiście 0, a w deklaracji w
> następnym miesiącu - tym w którym wreszcie nastapi sprzedaż opodatkowana
> wszystkie zakupy nierozliczone D3 ze wszystkich poprzednich deklaracji
będą
> przeniesione do D2.
>
> Wytłuszczone przez Ciebie słowa ZA TEN OKRES, czyli za okres, kiedy
podatnik
> nie wykonał czynności podlegającej opodatkowaniu dotyczą nie tylko
> ostatniego miesiąca ale również poprzednich kiedy też nie było sprzedaży
> opodatkowanej. Mój sposób jednak przenosi do D2 całą strukturę zakupów z
> owego okresu, kiedy nie można było odliczyć podatku a nie tylko strukturę
z
> ostatniego miesiąca (poprzedniego) i chyba jest właściwszy.
===================
Tak - tylko ze w naszym przypadku w poprzednim miesiacu czynnosci
opodatkowane wystapily i dlatego powstala kwota do przeniesienia. Gdyby
czynnosci nie wystapily kwoty do przeniesienia nie byloby.

Tomek A.

do góry

Użytkownik "Atomek" <l...@p...onet.pl> napisał w wiadomości
news:b1652e$ajj$1@news.onet.pl...
> >
> > I tu się nie zgadzam - według mnie w pole [56] należy wpisać 0 a nie
kwotę
> z
> > pola [36].
> =================
> wpisanie tu zera jest jakby bardziej niezgodne z opisem tego pola. wszak
> jest tam napisane ze nalezy tu przeniesc zawartosc z pola [36]
>
Tak ale w opisie pola [56] jest napisane: suma kwot z poz. [36] + ...; z
zastrzeżeniem przypadków o których mowa w art.... oraz art 19 ust.4 ustawy -
to jest właśnie ten przypadek zastrzeżenia właśnie i trzeba tam wpisać 0
(aby nie przekroczyć wartości w polu [35]).


> > > W art.19 ust.4 "jezeli w okresie, o ktorym mowa w ust.3, podatnik nie
> > > wykonal czynnosci podlegajacej opodatkowaniu, podatek naliczony ZA TEN
> > OKRES
> > > podlega rozliczeniu w najblizszym..."
> > > Podatek umieszczony w polu z przeniesienia [36] nie dotyczy okresu
> > > rozliczeniowego, i bedzie "wedrowal" do pola [65] i znow do pola [36]
w
> > > nastepnej deklaracji. natomiast zakupy z bloku D3 jako nierozliczone
> > przejda
> > > do bloku D2. nastepnych deklaracji.
> > >
> > Wtedy w nowej deklaracji w polu [65] będzie oczywiście 0, a w deklaracji
w
> > następnym miesiącu - tym w którym wreszcie nastapi sprzedaż opodatkowana
> > wszystkie zakupy nierozliczone D3 ze wszystkich poprzednich deklaracji
> będą
> > przeniesione do D2.
> >
> > Wytłuszczone przez Ciebie słowa ZA TEN OKRES, czyli za okres, kiedy
> podatnik
> > nie wykonał czynności podlegającej opodatkowaniu dotyczą nie tylko
> > ostatniego miesiąca ale również poprzednich kiedy też nie było sprzedaży
> > opodatkowanej. Mój sposób jednak przenosi do D2 całą strukturę zakupów z
> > owego okresu, kiedy nie można było odliczyć podatku a nie tylko
strukturę
> z
> > ostatniego miesiąca (poprzedniego) i chyba jest właściwszy.
> ===================
> Tak - tylko ze w naszym przypadku w poprzednim miesiacu czynnosci
> opodatkowane wystapily i dlatego powstala kwota do przeniesienia. Gdyby
> czynnosci nie wystapily kwoty do przeniesienia nie byloby.
>
> Tomek A.
>
Nie rozumiem tego - według mnie w części D2 należy wpisać wszystkie zakupy
(wraz ze strukturą) z poprzednich deklaracji, które nie zostały rozliczone.
Wychodzi na moje.

Z.K.

do góry

[ciach..]
> Tak ale w opisie pola [56] jest napisane: suma kwot z poz. [36] + ...; z
> zastrzeżeniem przypadków o których mowa w art.... oraz art 19 ust.4
ustawy -
> to jest właśnie ten przypadek zastrzeżenia właśnie i trzeba tam wpisać 0
> (aby nie przekroczyć wartości w polu [35]).
==============
Przypadki omowione w art 19 ust4 nie dotycza pola [36]

[ciach]
> >
> Nie rozumiem tego - według mnie w części D2 należy wpisać wszystkie zakupy
> (wraz ze strukturą) z poprzednich deklaracji, które nie zostały
rozliczone.
> Wychodzi na moje.
>
=====================
Zasada jest taka:

Do D2 przenosimy to co bylo w D2 na poprzedniej deklaracji oraz to co bylo
na D3 - pod warunkiem ze w poprzedniej deklaracji nie wystapily czynnosci
opodatkowane.

W naszym przypadku w poprzedniej deklaracji czynnosci opodatkowane WYSTAPILY
dlatego do D2 nie przenosimy NICZEGO.

Tomek A.

do góry