Witam,

Nie mogę dojść do ładu z WNT i jego księgowaniem.

Zakupiłem w Anglii miernik. Dostałem fakturę na kwotę:
Payment: 1215,00 GBP
T...@...00%: 0,00 GBP
Total Payment: 1215,00 GBP

I co teraz mam z tym zrobić? Jak wpisać ją do KPiR i
do rejestru zakupu/sprzedaży VAT? Wystawić fakturę
wewnętrzną (jedną czy dwie?)

Siedzę pół dnia w necie i nic.

Z góry dzięki za pomoc!
SM

do góry

SM wrote:
>
> I co teraz mam z tym zrobić? Jak wpisać ją do KPiR i
> do rejestru zakupu/sprzedaży VAT? Wystawić fakturę
> wewnętrzną (jedną czy dwie?)

Dokładnie tak jak piszesz. Wystawić wewnętrzną (możesz jedną).
Wpisaćdo rejestru zakupu i sprzedaży.
Przeczytać dokumenty źródłowe dotyczące terminów
co do obowiązku podatkowego i kursów do przeliczeń.

> Siedzę pół dnia w necie i nic.

Szukałem, ale nie znalazłem?
Myślisz, że ktoś w to wierzy? :-)

do góry

>>
>> I co teraz mam z tym zrobić? Jak wpisać ją do KPiR i
>> do rejestru zakupu/sprzedaży VAT? Wystawić fakturę
>> wewnętrzną (jedną czy dwie?)
>
> Dokładnie tak jak piszesz. Wystawić wewnętrzną (możesz jedną).
> Wpisaćdo rejestru zakupu i sprzedaży.
> Przeczytać dokumenty źródłowe dotyczące terminów
> co do obowiązku podatkowego i kursów do przeliczeń.
>
>> Siedzę pół dnia w necie i nic.
>
> Szukałem, ale nie znalazłem?
> Myślisz, że ktoś w to wierzy? :-)

A więc co znalazłem:
1). do KPiR:
- wpisać fakturę anglika (kwota netto przeliczona na zł)
- wpisać fakturę wewnętrzną

2). faktura wewnętrzna:
- sprzedawca: anglik, nabywca: ja
- sprzedawca: ja, nabywca: ja
- sprzedwaca: anglik, nabywca: ja + druga faktura wewn. sprzedawca: ja,
nabywca: anglik

3). rejestr VAT
- wpisać wewnętrzną tylko do rejestru zakupu VAT + prowadzić osobny
rejestr "pseudosprzedaży" VAT dla WNT
- wpisać wewnętrzna do rejestru sprzedaży i zakupu

Czyli jedno wielkie bagno.

pierwsza możliwość:
1). faktura anglika nie ma VATu więc rejestr sprzedaży/zakupu VAT się
jej nie tyczy. przeliczam na zł kwotę netto anglika i wrzucam ją w
koszty do KPiR
2). wystawiam fakturę VAT wewnętrzną, gdzie sprzedawca: JA, nabywca: JA
3). teraz albo wrzucam ją do KPiR jednocześnie jako koszt i sprzedaż,
albo i nie wrzucam (chociaż czemu nie, skoro papier jest)
4). wpisuje do rejestru zakupu VAT oraz do rejestru sprzedaży VAT
(wtedy wyjdzie na zero)
ale tu pojawia się problem. bo sprzedaję sam sobie, miejsce wystawienia
faktury wewn. mam w polsce, więc w VAT-7 będzie tylko rubryka 29/30
bez 33/34

druga możliwość:
1). podobnie jak poprzednio, ale wystawiam dwie faktury wewnętrzne:
sprzedawca: ANGLIK, nabywca: JA + sprzedawca: JA, nabywca: ANGLIK
2). oryginał anglika wrzucam w koszty do KPiR i ewentualnie jeszcze
dwie faktury wewnętrzne
3). do rejestru zakupu i sprzedaży VAT wrzucam odpowiednio po jednej
fakturze wewnętrznej.

tylko co właściwie ma pójść do rubryk 29/30 + 33/34 + 51/52? sprzęt
jest u mnie, faktura anglika na potrzeby VAT nie istnieje, miejsce
wystawienia wewnętrznej jest w Polsce, więc gdzie tu WNT?


jeśli chodzi o terminy to kurs wziąłem z dnia jeden dzień roboczy
przed datą wystawienia faktury przez anglika (tyle że płatność
była 2 dni później więc jeszcze dodatkowo różnice kursowe do KPiR)?


To jest jeden wielki młyn i brak tu logiki.

SM

do góry

SM wrote:

> To jest jeden wielki młyn i brak tu logiki.

Jaki młyn? Po co mnożysz te faktury i wpisy?


1. Do KPiR - faktura od Anglika przeliczona na PLN.

2. Wystawiasz wewnętrzną - sprzedawca TY nabywca TY
jeden egzemplarz (VAT wg stawek polskich obowiązujących na dany towar)

3. I ten jeden egzemplarz wpisujesz do rejestru zakupu

4. I do rejestru sprzedaży jednocześnie.

Operacji wpisów dokonuje się tak jak dla każdej innej operacji
wpisywania faktur zakupu czy sprzedaży.
Do ustalenia daty wpisów i kursy walut.

do góry

> 1. Do KPiR - faktura od Anglika przeliczona na PLN.

To rozumiem.

>
> 2. Wystawiasz wewnętrzną - sprzedawca TY nabywca TY
> jeden egzemplarz (VAT wg stawek polskich obowiązujących na dany towar)

I do KPiR jako sprzedaż+koszty wewnętrznej nie muszę? Faktura to
faktura. Mam w niej sprzedaż, mam w niej koszty...

Po drugie - nabywca JA, sprzedawca JA, miejsce wystawienia faktury
U MNIE, więc kwota ta powinna być zsumowana w rubryce 29/30 VAT-7
czy 33/34? Co wpisać na takiej fakturze jako "nazwa towaru/usługi"?
Wewnątrzwspólnotowe nabycie towaru? Przecież jednocześnie widnieję
na tej fakturze jako sprzedawca.

> 3. I ten jeden egzemplarz wpisujesz do rejestru zakupu
>
> 4. I do rejestru sprzedaży jednocześnie.
>
> Operacji wpisów dokonuje się tak jak dla każdej innej operacji
> wpisywania faktur zakupu czy sprzedaży.
> Do ustalenia daty wpisów i kursy walut.
>

Dzięki za pomoc. W necie to jest kicha. Włącznie z przykładami
faktur wewn. gdzie sprzedawcą jest TAMTEN a potem każą to
wrzucić do MOJEGO rejestru sprzedaży VAT.

Nie chciałbym walnąć jakiegoś babola, bo za 4 lata się okaże
że np. nie można wystawiać faktury gdzie się samemu sobie sprzedaje
i każą zwracać VAT z odsetkami.

Pozdrawiam,
SM

do góry

SM wrote:

>> 2. Wystawiasz wewnętrzną - sprzedawca TY nabywca TY
>> jeden egzemplarz (VAT wg stawek polskich obowiązujących na dany
>> towar)
>
> I do KPiR jako sprzedaż+koszty wewnętrznej nie muszę? Faktura to
> faktura. Mam w niej sprzedaż, mam w niej koszty...

Ale ta faktura wewnętrzna jest tylko do celów rozliczenia VAT.
KPiR nie ma z nią nic wspólnego.


> Po drugie - nabywca JA, sprzedawca JA, miejsce wystawienia faktury
> U MNIE, więc kwota ta powinna być zsumowana w rubryce 29/30 VAT-7
> czy 33/34?

W rubryce 29/30- tu nie (tu dopiero gdybyś to sprzedał)
W rubryce 33/34 - rozliczasz należny podatek jakby zamiast sprzedawcy
a naliczony masz z rubryczki 51/52


Co wpisać na takiej fakturze jako "nazwa towaru/usługi"?
> Wewnątrzwspólnotowe nabycie towaru? Przecież jednocześnie widnieję
> na tej fakturze jako sprzedawca.

Wpiszesz to co jest na fakturze - czyli ten towar - czujnik czy miernik


> Dzięki za pomoc. W necie to jest kicha. Włącznie z przykładami
> faktur wewn. gdzie sprzedawcą

To nie oglądaj przykładów, tylko czytaj przepisy.

do góry

> ...

Jeszcze raz dzięki za pomoc!

(ja naprawdę kilka godzin straciłem w necie żeby
dojść do tego jak to zrobić - i oczywiście kicha)

Pozdrawiam!
SM

do góry

Dnia 2011-07-20, o godz. 19:18:58
"cef" <c...@i...pl> napisał(a):

> SM wrote:
>
> > To jest jeden wielki młyn i brak tu logiki.
>
> Jaki młyn? Po co mnożysz te faktury i wpisy?
>
>
> 1. Do KPiR - faktura od Anglika przeliczona na PLN.

Ew. amortyzacja, bo kwota > 3500zł.

>
> 2. Wystawiasz wewnętrzną - sprzedawca TY nabywca TY
> jeden egzemplarz (VAT wg stawek polskich obowiązujących na dany towar)

Ja wpisuję dane sprzedawcy takie jak na dokumencie źródłowym i kulawego
psa to nie zainteresowało.

>
> 3. I ten jeden egzemplarz wpisujesz do rejestru zakupu
>
> 4. I do rejestru sprzedaży jednocześnie.

Chyba że ma sprzedaż zwolnioną czy inne ciekawostki, wtedy może być
jakaś proporcja czy brak odliczenia.


Tomek

do góry

On Wed, 20 Jul 2011, cef wrote:

> 2. Wystawiasz wewnętrzną - sprzedawca TY nabywca TY

Hm...
IMHO przesada i nieścisłość (z uwagą na końcu).
Przecież NIE JEST sprzedawcą.
A skoro faktura jest WEWNĘTRZNA, to wcale nie musi obejmować
dwu stron :)
IMVHO fakt wskazania sprzedawcy (a ściślej: dokonującego
dostawy) jako podmiotu transakcji nie jest konieczny,
z p. widzenia VAT (patrz uwaga niżej) chyba raczej niewskazany,
ale jest mniej khm... "nierealny" niż twierdzenie że "sprzedało
się sobie" co proponujesz :)
Aby uniknąć pozorów "wyglądania jak faktura sprzedaży"
wypisuję siebie jak "wystawca" lub "podatnik" (i wskazuję
transakcję której dotyczy).
Zastrzegam że takich f-r wystawiam tyle co kot napłakał,
ale za to przy "przekazaniu na potrzeby wewnętrzne" sobie
przemyślałem i na razie nie znalazłem nic co wskazywałoby
na błąd w moich wnioskach (również przy WNT, które tak
samo stanowi "czynność zrównaną ze sprzedażą" z listy
dalszych pozycji art.5.1, a nie ściśle rozumianą sprzedaż
w rozumieniu art.5.1.1). WNT nie jest sprzedażą również
w rozumieniu art.2..22 ustawy.
Zwracam uwagę, że słowami "Faktura stwierdzająca dokonanie
sprzedaży" minister jasno wyraził fakt, że rzeczone
rozporządzenie NIE reguluje faktur wewnętrznych.
To tak na wypadek jakby ktoś chciał mnie przydepnąć
tezą iż "miniter kazał wpisywać sprzedawcę" :D

Gdzieś się mylę?
(i rzecz jasna, IMVHO teza Tomka że psa z kulawą nogą
nie zainteresuje nieścisłość takiego czy innego opisania
"stron", jeśli FW opisze właściwą transakcję i kwoty
podatku, wygląda ma mocno zasadną :D)

pzdr, Gotfryd

do góry

Gotfryd Smolik news wrote:

>> 2. Wystawiasz wewnętrzną - sprzedawca TY nabywca TY
>
> Hm...
> IMHO przesada i nieścisłość (z uwagą na końcu).
> Przecież NIE JEST sprzedawcą.

Czepiasz się. Do celów rozliczenia podatku jest.

> Zwracam uwagę, że słowami "Faktura stwierdzająca dokonanie
> sprzedaży" minister jasno wyraził fakt, że rzeczone
> rozporządzenie NIE reguluje faktur wewnętrznych.
> To tak na wypadek jakby ktoś chciał mnie przydepnąć
> tezą iż "miniter kazał wpisywać sprzedawcę" :D

A par 23 rozporządzenia?

do góry