Witam serdecznie!

Mam ogromny problem. Jeżeli ktoś jest mi w stanie pomóc, będę wdzięczna.
Sytuacja wygląda następująco:
1) księgi rachunkowe
2) sprzedaż komisowa (czyli zgodnie z ustawą VAT, obowiązek podatkowy powstaje z
chwilą otrzymania zapłaty od komisanta, nie później niż wciągu 30 dni od dnia
wymagalności zapłaty)
3) Komisant sprzedał mój towar w grudniu. Zobowiązanie komisanta wobec mnie
powstało w grudniu, ale komisant zapłacił mi w styczniu, więc w styczniu
wystawiłam mu fakturę.
4) W grudniu muszę zaksięgować tą fakturę pod kontem podatku dochodowego
A Co z VAT???? Przychód w grudniu, zobowiązanie w całej kwocie (brutto) w
grudniu, a na którym koncie uwzględnić VAT. NA VAT Należny nie mogę, bo w
grudniu nie był należny. CO ROBIĆ ?????

Pozdrawiam
Ania

--
Wysłano z serwisu OnetNiusy: http://niusy.onet.pl

do góry

Ania pisze:
> Witam serdecznie!
>
> Mam ogromny problem. Jeżeli ktoś jest mi w stanie pomóc, będę wdzięczna.
> Sytuacja wygląda następująco:
> 1) księgi rachunkowe
> 2) sprzedaż komisowa (czyli zgodnie z ustawą VAT, obowiązek podatkowy powstaje z
> chwilą otrzymania zapłaty od komisanta, nie później niż wciągu 30 dni od dnia
> wymagalności zapłaty)
> 3) Komisant sprzedał mój towar w grudniu. Zobowiązanie komisanta wobec mnie
> powstało w grudniu, ale komisant zapłacił mi w styczniu, więc w styczniu
> wystawiłam mu fakturę.
> 4) W grudniu muszę zaksięgować tą fakturę pod kontem podatku dochodowego
> A Co z VAT???? Przychód w grudniu, zobowiązanie w całej kwocie (brutto) w
> grudniu, a na którym koncie uwzględnić VAT. NA VAT Należny nie mogę, bo w
> grudniu nie był należny. CO ROBIĆ ?????
>

Może warto by się zastanowić nad starą konstrukcją trzech kont do
rozliczania VAT - należny, naliczony i do zapłaty, jakie niektórzy od
zarania VATu (lat będzie prawie 15) z powodzeniem stosują. ;)

Poza tym, dziewczyno, ten VAT _jest_ należny. To że jeszcze nie jest
WYMAGALNY niczego nie zmienia. Gdzie odpisujesz inne niewymagalne
zobowiązania? Składki ZUS od wynagrodzeń rozliczanych z miesięcznym
opóźnieniem? Pobrane zaliczki od wynagrodzeń itp itd?
A co robisz z podatkiem naliczonym do odliczenia w następnym miesiącu?
Tu nie masz problemu?


ps. życzę Ci żebyś tylko takie problemu z VATem miała.


Maddy

--
*** Stosujesz sie do powyższych teorii na własną odpowiedzialność ***

Magdalena "Maddy" Wołoszyk
JID m...@e...com.pl
GG: 5303813

do góry