Witam

Nawiązując do mojego wątku o korekcie wypłaty z Google Admob/Adsense.
Pierwotna faktura była wystawiona z datą wrześniową.
Google w październiku (przed wypłatą) oświadczył, że dokonał potrącenia
11 gr. W związku z czym traktuję to jako reklamację (nowe zdarzenie gosp., którego
nie mogłem przewidzieć przy wystawianiu pierwotnej faktury).

Wystawiłem fakturę korygującą:
- data faktury 14 paź
- do faktury XXX/2021 (z 30.09.2021)
- Odwrotne obciążenie i GTU_12

Było:
1 Dostarczanie przestrzeni reklamowej Google AdMob 350,25 netto

Winno być:
1 Dostarczanie przestrzeni reklamowej Google AdMob 350,14 netto

Wartość netto: -0,11
Wartość brutto: -0,11

Powód korekty:
Reklamacja. Google obniżył ostateczną kwotę do wypłaty, ponieważ stwierdził
nieprawidłowy ruch (źle wyświetlane/klikane reklamy).

Program generuje "pusty" VAT-UE w sekcji E tzn.
jest linijka z kontrahentem IE NIP Googla ale wartość pusta (zerowa?)
IMHO ze względu na zaokrąglanie wartości do pełnych złotych.


Czy powinienem:
a) złożyć taki VAT-UE za październik - innych transakcji UE nie miałem w paź..
b) nie składać bo jest pusty (i się nic w zeznaniu VAT UE nie zmienia w tej
transakcji)
c) znalazłem przypadek w sieci (ale tam było WNT i pomyłka w cenie , a nie
"reklamacja" - i tam doradzana była korekta VAT UEK za okres pierwotny)
W moim przypadku kwota na VAT-UE się nie zmienia.

Ale chciałbym wiedzieć jak w przyszłości takie rzeczy prawidłowo korygować.

PS.
Oczywiście zaksięgowałem fakturę korygującą jako:
Sprzedaż towarów i usług (kolumna 7)
Data dokumentu/księgowania/Zdarzenia/sprzedaży: 14.10.2021

Opis zdarzenia: Korekta do FV xx/2021
odwrotne obciążenie i GTU_12
VAT: nie podlega -0,11

Pozdrawiam

do góry