W.R. pisze:

> Witam.
> Mam pewien problem.
> Sytuacja dotyczy VAT-u.
> Otóż faktura sprzedaży wystawiona w marcu została omyłkowo przesunięta
> do rejestru VAT za miesiąc kwiecień.
> W związku z tym VAT należny w deklaracja za 03.2004 został zanizony o
> kwotę 10.000,00 a w miesiącu kwietniu o tą sama kwote zawyzony.
> Bład został teraz przypadkowo wychwycony no i trzeba korekte zrobić.
> Powstaje problem jak policzyc odsetki za zwłoke.
> Czy za okres jednego miesiąca (zaległość podatkowa która powstała 25
> kwietnia została faktycznie pokryta 25 maja) czy moze za okres od 25
> kwietnia do
> dnia złożenia korekty obydwu deklaracji.
> Gdtby to była mała kwota to nie bym sie nie kłopotał. Ale tutaj,
> zależnie od wariantu, różnica może wynosic kilkaset złotych.
> Lagiczny wydaje sie wariant pierwszy (odsetki tylko za miesiąc) ale
> logika i polskie podatki to nie jest zgrany duet.
> Tak czy siak - prosze o opinie.
>
> pozdrawiam
> W.R.

Ja tak sobiemysle, ze to zalezy co wyszlo w deklaracjach VAT,

no bo w kiwietniu to juz wiemy, ze bylo x a mialo byc x + 10 000
wiec bylo 10000 zaleglosci

JESLI w maju wyszlo y a po korekcie
y-10 000 i to bylo wieksze niz zero

to w wyniku korekty glowna naleznosc zostala splacona
pozostaly do splaty odsetki...pytanie czy US po korekcie
reszte wplaty zaliczy jako odsetki.

jesli nie, to bedzie tylko te 10 000 przez miesiac..

jesli tak, to powstala "nowa" zaleglosc rowna "przypadkowo"
tym odsetkom.

Ale gdyby to na mnie padlo nie lizcylbym na nikogo OPROCZ
mielj Pani w US (VAT)
tam jest taka mila Pani co prowadzi te naleznosci w komputerze
i ona Panu naprawde pomoze.

Boguslaw