-
Data: 2004-06-20 14:26:05
Temat: Re: Wirtualny VAT
Od: "cef" <c...@i...pl> szukaj wiadomości tego autora
[ pokaż wszystkie nagłówki ]
Użytkownik "Blumidoo" <s...@s...com> napisał
w wiadomości news:cb3gar$dij$1@korweta.task.gda.pl...
> 1) Kupuję sobie usługę od kontrahenta z UE. Rozliczam w kraju wystawiając
> fakturę wewnętrzną i samonaliczając VAT wg kursu waluty NBP z dnia
powstania
> obowiązku podatkowego. Mam więc pewną kwotę VAT naliczonego.
Nie masz żadnej nadwyżki.
Nie zapominaj, że mechanizm rozliczania VAT w takim wypadku
to nie tylko VAT naliczony - pojawi się też należny.
Więc rachunkowo jesteś na zero.
> 2) W tym samym okresie sprzedają usługę kontrahentowi z UE. W kraju nie
> podlega to VAT, więc trafia to do odpowiedniego rejestru. Gdyby jednak
tak
> to pozostawić, byłbym w plecy o VAT naliczony podczas zakupów z UE
(import
> usług).
Nie, bo wykazałeś też VAT z rozliczenia importu usług.
Przecież mechanizm oparty na haśle: "VAT płaci nabywca"
właśnie na tym polega. Ty płacisz ten VAT i "skonsumowałeś"
w tym rozliczeniu VAT, który wynikał z zakupu w UE.
Skoro importując muszę samonaliczyć VAT, to eksportując powinienem
> mieć prawo do odliczenia VAT w takim zakresie, w jakim usługi te
podlegałyby
> opodatkowaniu w Polsce, czyli w wysokości 22%.
Żeby coś odliczyć trzeba mieć należny
ustalony wg rejestru zakupów.
Nie zależy to bynajmniej od Twojej sprzedaży.
> Moje pytanie dotyczy więc tego, jak ten VAT obliczyć, mam wystawiać dwie
> faktury przy eksporcie? Kontrahentowi bez VAT, a sobie z VAT wg. kursu
dnia
> waluty NBP? Tego etapu jakoś nie mogę sobie ułożyć...
Nie bardzo rozumiem po co chcesz
wystawiać dwie faktury. VAT z Twojej faktury
sprzedaży (tej niepodlegającej w PL pod VAT) nabywca z UE sam rozliczy:
Naliczy i odliczy VAT (tak jak Ty zrobisz z nabytą od niego usługą)
Poczytaj coś o mechanizmach rozliczenia VAT
poprzez faktury wewnętrzne (import usług, WNT)
Może ktoś się nad Tobą zlituje i wyłoży to bardziej po ludzku
Najnowsze wątki z tej grupy
- Tymczasowe wprowadzenie towaru na obszar celny EU przy przesyłce pocztowej
- Uwaga na spadki....
- Usługi, rozliczanie płatności z karty i blika
- Drobne umowy o dzielo z przeniesieniem praw autorskich
- kontrolowanie tego czy wpłaty faktycznie pochodzą od różnych darczyńców jest niemożliwe
- kod dostępu stawka VAT
- VAT-R Umowa najmu na adres zamieszkania
- Umowa o dzieło zlecenia służby mundurowe
- Useme
- Kasa fiskalna warunki zwolnienia
- Lokaty na nowe środki
- samodzielne prowadzenie księgowości
- Faktura z czech.
- kontrole kont przez fiskus
- jednak nie tylko allegro OLX i podobne
Najnowsze wątki
- 2025-07-11 Tymczasowe wprowadzenie towaru na obszar celny EU przy przesyłce pocztowej
- 2025-05-28 Uwaga na spadki....
- 2025-05-08 Usługi, rozliczanie płatności z karty i blika
- 2025-05-06 Drobne umowy o dzielo z przeniesieniem praw autorskich
- 2025-04-14 kontrolowanie tego czy wpłaty faktycznie pochodzą od różnych darczyńców jest niemożliwe
- 2025-04-12 kod dostępu stawka VAT
- 2025-03-14 VAT-R Umowa najmu na adres zamieszkania
- 2025-02-28 Umowa o dzieło zlecenia służby mundurowe
- 2025-02-23 Useme
- 2025-02-20 Kasa fiskalna warunki zwolnienia
- 2025-02-08 Lokaty na nowe środki
- 2025-02-06 samodzielne prowadzenie księgowości
- 2025-01-30 Faktura z czech.
- 2024-07-25 kontrole kont przez fiskus
- 2024-07-02 jednak nie tylko allegro OLX i podobne