Dnia 24-08-2004 13:16, Użytkownik adi napisał:

> Użytkownik "xyz" <x...@x...pl> napisał w wiadomości
> news:cgf75m$rjn$1@atlantis.news.tpi.pl...
>
>>Dnia 24-08-2004 12:34, Użytkownik rafi napisał:
>>
>>
>>>Użytkownik 'xyz' <x...@x...pl>, Tue, 24 Aug 2004 12:10:23 +0200
>>>napisał na pl.soc.prawo.podatki
>>>w wiadomości <cgf4i8$ced$3@nemesis.news.tpi.pl>:
>>>
>>>
>>
>>Ja się do tego dopiero przygotowuję.
>>Może faktycznie jakaś "korekta wewnętrzna WDT" ma sens tylko może pod
>>jakąś neutralną nazwą. Wtedy w danym miesiącu tworzyło by się rejestr
>>wszystkich faktur WDT, dla niepotwierdzonych tworzyło by się stosowne
>>korekty wewnętrzne ze stawką krajową i z tego powstawał by rejestr
>>dostaw niepotwierdzonych. Wtedy o kwotę netto tego rejestru w deklaracji
>>VAT-7 pomniejszało by się kwoty netto rejestru WDT oraz powiększało
>>netto i vat dostaw krajowych. W następnych miesiącach należało by
>>wykreślać poszczególne korekty aż do wyczerpania. Ręcznie bo mój program
>>ma blokadę anulowania dokumentów z zamkniętych okresów chociaż nie
>>wykluczam możliwości anulowania korekt w komputerze jeżeli dany program
>>na to pozwala - przecież ten dokument nie tworzył by kosztów czy
>>przychodów, służył by wyłącznie do celów VATowskich.
>
>
> A jeśli nigdy nie otrzymasz potwierdzenia, pozostanie ci 'naleznosc' od us
> (patrz poczatek watku), i cos z tą należnoscia bedziesz musial w koncu cos
> zrobic, prawda? wiec te f-ry wewnetrzne oddziaływuja nie tylko na vat-7
> ale i na ksiegi.
> adi
>
>

Nie należność od zus tylko jakiś rozrachunek - ja bym księgował VAT np.
Ma 220 rozrachunki publicznoprawne i Wn 249 Inne rozrachunki. Jeżeli
potwierdzenie nigdy nie nadejdzie to wtedy w koszty. Pytanie czy to jest
KUP? Zarówno podatek należny jest wyłączony z KUP jak i spisana
wierzytelność która nie była przychodem. Być może należało by obciążyć
tym VATem kontrahenta? Skoro nie dopełnił formalności to wina leży po
jego stronie.
W każdym razie faktycznie w takim wypadku nie ma mowy o anulowaniu
dokumentu. Chyba, że przyjmie się rozwiązanie, że księgowania robione sa
na podstawie rejestrów, czyli z dokumentu nie powiązanego z księgami
(czyli jak ja to rozumiem: który nie tworzy dekretu ani nie odkłada się
na rozrachunkach) tworzy się rejestr VAT z podsumowania rejestru pekiem
robi się odpowiednie księgowania, potem po otrzymaniu potwierdzenia
dostawy i anulowaniu dokumentów tworzy się następny rejestr - różnice
znów księguje się pekiem jako storno itd.

--
xyz