"Paszczak" <s...@h...pl> wrote in message
news:crgsvb$2g2$1@phone.provider.pl...
> Magdalena <m...@n...autograf.pl> wrote:
> > No i pojawia się kiszka - czy my możemy przyjąć te korekty, jak sami nie
> > opodatkowaliśmy się z tego w/w nabycia? A jeżeli przyjmiemy, to czy nie
> > powinnismy skorygować listopadowej deklaracji VAT , wystawić i
uwzględnić
> > fakturę wewnętrzną na to w/w nabycie?
> > Sama nie wiem, co robić.
>
> Skorygować deklarację z listopada włączając w nią czeską fakturę, wziąć
> teraz korektę z tej czeskiej firmy, a potem fakturę z ich polskiego
> oddziału.
>
> A coś mi łazi po głowie, że taką fakturę WNT można było rozliczyć także w
> kolejnym miesiącu - czyli w grudniu, wtedy można by było uniknąć korekty
> deklaracji - a może to chodziło o WDT, a może o import? Nie, nie,
nieważne,
> coś mi się chyba miesza :)
>
> P.

wg art. 20 PTU obowiązek w WNT powstaje 15 dnia miesiąca nastepującego po
m-cu dostawy, ale jeżeli "podatnik podatku od wartości dodanej wystawił
fakturę, obowiązek podatkowy powstaje z chwilą wystawienia faktury".

Nie mam obecnie dostępu do danych firmowych, więc nie jestem pewna, ale
jezeli Czechy wystawiły fakturę w listopadzie, to chyba wynika z tego dla
nas obowiązek korekty listopada :-(
A gdyby wystawili fakturę w grudniu, to wtedy mogłoby się obejść bez
korekty.
Dobrze to rozumiem??

Magdi