Użytkownik "BaLab" <b...@p...com> napisał w wiadomości
news:c0gv01$646$1@atlantis.news.tpi.pl...
> Witam.
> Dla praktyków to pewnie prosty problem, ja jeszcze tego nie przerabiałem:
>
> 1. W grudniu wystawiłem fakturę i wysłałem ją razem z towarem pocztą.
> 2. Podatek VAT wykazałem i zapłaciłem w styczniu.
> 3. Po złożeniu styczniowej deklaracji otrzymałem zwrot niepodjętej przez
> adresata przesyłki - faktura więc nie weszła do obrotu gospodarczego.
> 4. Powinienem więc skorygować deklarację VAT-7 za grudzień oraz przychody
> (KPiR).
> 5. Czy mam w tym wypadku wykazywac się "czynnym żalem"? Czy powinienem
> dołączyć do korekty wyjaśnienia?
> 6. Czy po złożeniu korekty muszę zwracać się do US o stwierdzenie
nadpłaty,
> czy też wystarczy przy najbliższej okazji pomniejszyć kolejną wpłatę VAT-u
o
> kwotę nadpłaty?

I jeszcze jedno pytanie:
7. Jak to rozliczyć spis z natury na koniec roku - towaru nie ma w
magazynie, jest "wydany". Teraz okazuje się, że sprzedaży też nie było -
więc towar znika z ewidencji... Mógłbym uszczuplić należność Budżetu Państwa
;). Jak to rozwiązać? Co o tym sądzicie?

Pzdr,
BaLab