Użytkownik "BaLab" <b...@p...com> napisał w wiadomości
news:c0hthd$2cf$1@atlantis.news.tpi.pl...
> Użytkownik "BaLab" <b...@p...com> napisał w wiadomości
> news:c0gv01$646$1@atlantis.news.tpi.pl...
> > Witam.
> > Dla praktyków to pewnie prosty problem, ja jeszcze tego nie
przerabiałem:
> >
> > 1. W grudniu wystawiłem fakturę i wysłałem ją razem z towarem pocztą.
> > 2. Podatek VAT wykazałem i zapłaciłem w styczniu.
> > 3. Po złożeniu styczniowej deklaracji otrzymałem zwrot niepodjętej przez
> > adresata przesyłki - faktura więc nie weszła do obrotu gospodarczego.
> > 4. Powinienem więc skorygować deklarację VAT-7 za grudzień oraz
przychody
> > (KPiR).
> > 5. Czy mam w tym wypadku wykazywac się "czynnym żalem"? Czy powinienem
> > dołączyć do korekty wyjaśnienia?
> > 6. Czy po złożeniu korekty muszę zwracać się do US o stwierdzenie
> nadpłaty,
> > czy też wystarczy przy najbliższej okazji pomniejszyć kolejną wpłatę
VAT-u
> o
> > kwotę nadpłaty?
>
> I jeszcze jedno pytanie:
> 7. Jak to rozliczyć spis z natury na koniec roku - towaru nie ma w
> magazynie, jest "wydany". Teraz okazuje się, że sprzedaży też nie było -
> więc towar znika z ewidencji... Mógłbym uszczuplić należność Budżetu
Państwa
> ;). Jak to rozwiązać? Co o tym sądzicie?

Z dniem wystawiena faktury i wysyłki towaru powinno wystawić się dokument
WZ. Towar "wyszedł" ale nie dotarł do odbiorcy. W momencie zwrotu
przyjmujemy ów towar dokumentem PZ i sprawa złatwoina, magazyn się zgadza.

Pozdrawiam

DS