>> no i o tym była druga częśc posta
>> pierwsza częśc natomiast dotyczyła tzw. podatku u źródła (zryczałtowanego
>> dochodowego) dla którego w tym przypadku ma zastosowanie art. 21 ust.1
>> pdop
>
> Jaki zryczałtowany podatek jeżeli są to dwie firmy ?? Patrz art. 21 ust. 3

No sa 2 firmy. Niemiecka nie ma siedziby na terenie RP.
Przedmiotem faktury sa uslugi o zarzadzanie przedsiebiorstwem - czyli Art.21
2a - ryczalt 20%.
Czyli w koszty daje 100% dwadziescia przesylam do US a 80% przesylam
kontrahentowi.
Do VAT wykazuje jako IU 100%