>> Należny mam, sprzedaży podlegającej VAT trochę też wykonuję.
>> Pytanie, o ile mam prawo do obniżenia kwoty podatku należnego
>
> O tyle ile masz w fakturach zakupu
> związanych z wykonywaniem tych nieopodatkowanych czynności.
> Prowadzisz przecież rejestr zakupu.
>
> ... w końcu faktura w EUR, na
>> niej nie ma słowa o VAT (oprócz odwołania do VItej dyrektywy) -
>> gdzie mam go sobie obliczyć? Jak ewidencjonować tę nadwyżkę?
>
> Co obliczyć? Przecież masz faktury zakupu.
>
>> Wiem. Jestem odporny na wiedzę podatkową... :/
>
> Odporność odpornością, ale odrobina
> czytania ze zrozumieniem wystarczy chyba.

Wszystko zależy od wiedzy bazowej... no i generalnie mam takie wrażenie, że
przepisy nie są pisane po polsku. Nie wiem, jaki to język, ale na pewno nie
polski... :P

Aby wykazać swoją niewiedzę w całej rozciągłości, podam przykład ilustrujący
źródło rozterek i powracającego pytania "skąd brać ten VAT do odliczenia":

1) Kupuję sobie usługę od kontrahenta z UE. Rozliczam w kraju wystawiając
fakturę wewnętrzną i samonaliczając VAT wg kursu waluty NBP z dnia powstania
obowiązku podatkowego. Mam więc pewną kwotę VAT naliczonego.
2) W tym samym okresie sprzedają usługę kontrahentowi z UE. W kraju nie
podlega to VAT, więc trafia to do odpowiedniego rejestru. Gdyby jednak tak
to pozostawić, byłbym w plecy o VAT naliczony podczas zakupów z UE (import
usług). Skoro importując muszę samonaliczyć VAT, to eksportując powinienem
mieć prawo do odliczenia VAT w takim zakresie, w jakim usługi te podlegałyby
opodatkowaniu w Polsce, czyli w wysokości 22%.

Moje pytanie dotyczy więc tego, jak ten VAT obliczyć, mam wystawiać dwie
faktury przy eksporcie? Kontrahentowi bez VAT, a sobie z VAT wg. kursu dnia
waluty NBP? Tego etapu jakoś nie mogę sobie ułożyć...

Mam nadzieję, że teraz mój problem jest przejrzysty :) W razie problemów -
GG 10709

pozdrawiam
SebekZ