Użytkownik "dropzone" <d...@N...gazeta.pl> napisał w wiadomości
news:ae6ed$45b7d97f$3eb31cf3$15156@news.chello.pl...
> Witam!
> Przeglądnąłem archiwum grupy z ostatnich 2 lat i googles, ale nadal mam
> niejasność w tym względzie, więc poproszę o odpowiedź:
>
> Mam DG w której większość sprzedaży jest zwolniona, a część objęta 22%
> podatkiem VAT. Powiedzmy, że sprzedaż nieopod wynosi 100tys a opod 14tys,
> więc procentowo wychodzi 87,72% i 12,28%

> 5. Jeśli dobrze rozumiem kwotę VAT dot. zakupów towarów związanych ze
> sprzedażą opodatkowaną wpisuję w całości w poz. podatek naliczony
> podlegający odliczeniu" (kol. 24) i tak samo w "skorygowany podatek..."
> (kol. 25), a VAT dot. zakupów związanych zarówno..." już proporcjonalnie?

nie wiem, o jakich kolumnach mówisz ;)
u mnie w deklaracji są to poz.45 i 47
w 45 wpisujesz vat dotyczący zakupów ST:
- ten, który miałeś prawo odliczyć w całości, czyli związany wyłącznie ze
sprzedażą opodatkowaną plus
- tę część vat związanego ze sprzedaża mieszaną, którą miałeś prawo odliczyć
w poz.47 - j.w, ale dla zakupów pozostałych
innymi słowy - w deklaracji nie ujmujesz tej części vat, której nie miałes
prawa odliczyć
natomiast korekty dokonujesz w 1-szym okresie rozliczeniowym następnego
roku, odpowiednio w polach 48 i 49.

> 6. Czy jest coś czego nie mogę rozliczyć w ramach tej struktury np.
> telefon?

masz prawo, o ile jest to wydatek w całosci lub w części związany ze
sprzedażą opodatkowaną
trochę upraszczając - vat dotyczący większości kosztów pośrednich bedzie
podlegał rozliczeniu proporcją


pozdrawiam