Taki problem:
1. Spadkodawca nabywa jednostki funduszu inwestycyjnego na kwote dajmy na to
100,00 zl a po jakims czasie umiera.
2. Spadkobiorca wystepuje do TFI o wydanie zaswiadczenia o stanie aktywow.
Dostaje kwitek, ze wartosc jednstek na dzien zgonu spadkodawcy to 110,00 zl.
3. Spadkobiorca zglasza to do US i dostaje decyzje w wyniku ktorej placi
podatek spadkowy. Po czym z dokumentem poswiadczajacym zaplate podatku
spadkowego udaje sie do TFI i daje zlecenie umorzenia jednostek.
4. Wszystko to troche trwalo, wiec wartosc jednostek na dzien odkupienia to
juz 120,00 zl.
Ile wyplaci TFI spadkobiorcy:
A) 120 zl - 3,8 zl ( 19% podatku od dochodow kapitalowych czyli przyrostu
wartosci jednostki o 20 zl) = 116,20 zl
B) 120 zl - 3,8 zl ( 19% podatku od dochodowo kapitalowych czyli przyrostu
wartosci jednostki o 20 zl) = 116,20 zl - 22,08 zl (19% podatku dochodowego)
= 94,12 zl.
C) 120 zl - 22,80 zl (19% podatku dochodowego) = 97,20 zl

Od razu powiem, ze w moim wypadku TFI wybral wariant C bo "tak im US
powiedzial" Czy slusznie? Uwazam, ze powinien wariant A. Zlozylem
reklamacje. Jakie rokowania?
Pozdrawiam.


--
Wysłano z serwisu Usenet w portalu Gazeta.pl -> http://www.gazeta.pl/usenet/

do góry

S.Ch. wrote:

> A) 120 zl - 3,8 zl ( 19% podatku od dochodow kapitalowych czyli
> przyrostu wartosci jednostki o 20 zl) = 116,20 zl
> B) 120 zl - 3,8 zl ( 19% podatku od dochodowo kapitalowych czyli
> przyrostu wartosci jednostki o 20 zl) = 116,20 zl - 22,08 zl (19%
> podatku dochodowego) = 94,12 zl.
> C) 120 zl - 22,80 zl (19% podatku dochodowego) = 97,20 zl
>
> Od razu powiem, ze w moim wypadku TFI wybral wariant C bo "tak im US
> powiedzial" Czy slusznie? Uwazam, ze powinien wariant A. Zlozylem
> reklamacje. Jakie rokowania?

Niestety twój TFI ma rację. Więc rokowania wybitnie negatywne.

do góry

Użytkownik jureq napisał:
> S.Ch. wrote:
>
>
>>A) 120 zl - 3,8 zl ( 19% podatku od dochodow kapitalowych czyli
>>przyrostu wartosci jednostki o 20 zl) = 116,20 zl
>>B) 120 zl - 3,8 zl ( 19% podatku od dochodowo kapitalowych czyli
>>przyrostu wartosci jednostki o 20 zl) = 116,20 zl - 22,08 zl (19%
>>podatku dochodowego) = 94,12 zl.
>>C) 120 zl - 22,80 zl (19% podatku dochodowego) = 97,20 zl
>>
>>Od razu powiem, ze w moim wypadku TFI wybral wariant C bo "tak im US
>>powiedzial" Czy slusznie? Uwazam, ze powinien wariant A. Zlozylem
>>reklamacje. Jakie rokowania?
>
>
> Niestety twój TFI ma rację. Więc rokowania wybitnie negatywne.
>
A jakaś podstawa prawna tego twierdzenia? Przecież jak coś zostało
opodatkowane podatkiem od spadków i darowizn to drugi raz już pod pdof
nie podlega. A w pierwotnym poście napisano, że podatek od spadków i
darowizn został zapłacony.

pzdr

Tomek

----------------------------------------------------
------------------
Poznaj Stefana! Zmien komunikator! >>> http://link.interia.pl/f1924

--
Archiwum grupy: http://niusy.onet.pl/pl.soc.prawo.podatki

do góry

Tomasz Staszewski wrote:

> A jakaś podstawa prawna tego twierdzenia?

UoPDoOF. Podatek od TFI jest ryczałtowy więc nawet podatku spadkowego
nie można uwzględnić jako koszt nabycia. Zostaje goła cena nabycia 0
zł. Niestety polskie prawo podatkowe jest tak skonstruowane, że w
spoadku najlepiej pozostawiać dzieciom gotówkę, a nie
akcje/obligacje/udziały w funduszach.

> Przecież jak coś zostało
> opodatkowane podatkiem od spadków i darowizn to drugi raz już pod pdof
> nie podlega.

To ja poproszę podstawę prawną do tego stwierdzenia. Bo niestety jest
ono nieprawdziwe.

do góry

Użytkownik jureq napisał:

> Tomasz Staszewski wrote:
>
>
>>A jakaś podstawa prawna tego twierdzenia?
>
>
> UoPDoOF. Podatek od TFI jest ryczałtowy więc nawet podatku spadkowego
> nie można uwzględnić jako koszt nabycia. Zostaje goła cena nabycia 0
> zł. Niestety polskie prawo podatkowe jest tak skonstruowane, że w
> spoadku najlepiej pozostawiać dzieciom gotówkę, a nie
> akcje/obligacje/udziały w funduszach.
>
>
>>Przecież jak coś zostało
>>opodatkowane podatkiem od spadków i darowizn to drugi raz już pod pdof
>>nie podlega.
>
>
> To ja poproszę podstawę prawną do tego stwierdzenia. Bo niestety jest
> ono nieprawdziwe.
>
Art. 2.
1. Przepisów ustawy nie stosuje się do:
[...]
3) przychodów podlegających przepisom o podatku od spadków i darowizn,

pzdr

Tomek

----------------------------------------------------
-----------------
Mysli wazne i niewazne. To, co liczy sie dla Ciebie.
Zaloz bloga >>> http://blog.interia.pl/

--
Archiwum grupy: http://niusy.onet.pl/pl.soc.prawo.podatki

do góry

Tomasz Staszewski wrote:

>> To ja poproszę podstawę prawną do tego stwierdzenia. Bo niestety jest
>> ono nieprawdziwe.
>>
> Art. 2.
> 1. Przepisów ustawy nie stosuje się do:
> [...]
> 3) przychodów podlegających przepisom o podatku od spadków i darowizn,

I zgodnie z tym artykułem *otrzymanie* w spadku jednostek FI nie
podlega podatkowi dochodowemu. Ale potem niestety te jednostki są
*sprzedawane*. A to jest już inna czynność, która z otrzymaniem spadku
nie ma nic wspólnego, nikogo nie obchodzi jak one zostały nabyte i
podatek się należy. A że dodatkowo cena nabycia wynosiła 0 zł, to
podatek wychodzi odpowiednio duży.

do góry

jureq wrote:

> S.Ch. wrote:
>
>> A) 120 zl - 3,8 zl ( 19% podatku od dochodow kapitalowych czyli
>> przyrostu wartosci jednostki o 20 zl) = 116,20 zl
>> B) 120 zl - 3,8 zl ( 19% podatku od dochodowo kapitalowych czyli
>> przyrostu wartosci jednostki o 20 zl) = 116,20 zl - 22,08 zl (19%
>> podatku dochodowego) = 94,12 zl.
>> C) 120 zl - 22,80 zl (19% podatku dochodowego) = 97,20 zl
>>
>> Od razu powiem, ze w moim wypadku TFI wybral wariant C bo "tak im US
>> powiedzial" Czy slusznie? Uwazam, ze powinien wariant A. Zlozylem
>> reklamacje. Jakie rokowania?
>
> Niestety twój TFI ma rację. Więc rokowania wybitnie negatywne.

A tak dla uściślenia to jest
D) 120 zl - 22,80 zl (19% podatku od dochodowo kapitalowych czyli
przyrostu wartosci jednostki o 120 zl) = 97,20 zl

do góry

> A tak dla uściślenia to jest
> D) 120 zl - 22,80 zl (19% podatku od dochodowo kapitalowych czyli
> przyrostu wartosci jednostki o 120 zl) = 97,20 zl

Znaczy sie jednostki TFI zostaly nabyte za 0 zl? Raczej nie , zostaly one
kupione za 100 zl. Pojawienie sie spadkobiercy nie znosi tego kosztu, co
najwyzej skutkuje
podatkiem spadkowym.

do góry

R. wrote:

>
>> A tak dla uściślenia to jest
>> D) 120 zl - 22,80 zl (19% podatku od dochodowo kapitalowych czyli
>> przyrostu wartosci jednostki o 120 zl) = 97,20 zl
>
> Znaczy sie jednostki TFI zostaly nabyte za 0 zl? Raczej nie , zostaly
> one kupione za 100 zl. Pojawienie sie spadkobiercy nie znosi tego
> kosztu, co najwyzej skutkuje
> podatkiem spadkowym.

Niestety, ale nie jest ważne po jakiej cenie nabył je ktoś kiedyś.
Decyduje cena nabycia przez tego kto sprzedaje. A w wypadku
spadkobiercy wynosi ona dokładnie 0 zł. Mnie też to się nie podoba, ale
pretensje to na Wiejską.

do góry

Tomasz Staszewski wrote:
>>
> Art. 2.
> 1. Przepisów ustawy nie stosuje się do:
> [...]
> 3) przychodów podlegających przepisom o podatku od spadków i darowizn,
>

no przecież nie zapłaciłeś podatku za otrzymane jednostki.

do góry