"Kuba" <k...@p...onet.pl> napisał w wiadomości
news:li75uugl78rptvtr2bpkaq9pg77ejpjmct@4ax.com...
: Kupiłem licencję przez Internet a faktura przyszła pocztą. Nie było
: żadnej odprawy celnej, bo program ściągnąłem przez modem, zapłaciłem
: kartą kredytową a fakturka przyszła w liście.
: Jak teraz zaksięgowac to w KPiR i VAT ? Wiem, że muszę naliczyć i
: odprowadzić VAT należny od importu usług w miesiącu zakupu a potem
: mogę odliczyć go jako naliczony w miesiącu następnym.
: Ale jak to technicznie zrobić ?
: Normalnie VAT należny wyliczam z faktur wpisanych do rejestru
: sprzedaży, a do jakiego rejestru wpisać VAT z importu usług ?
: Sprzedaży ? na podstawie jakiego dokumentu ? Wystawić fakturę
: wewnętrzną czy jakoś inaczej ? A może bezpośrednio wpisac w deklarację
: VAT-7, bez wpisu do rejestru. Jeśi tak, to w którą rubrykę ?
: A co z VAT naliczonym ? Czy mogę fakturę zakupu dotyczącą importu
: usług wpisać do KPiR z datą zakupu a VAT do rejestru zakupów z datą
: miesiąca następnego ?

.. tez tego nigdy nie robilem ,ale wydaje sie , ze tak jak myslisz tj. do KPIR
wpisujesz z data zakupu , dla celow podatku naleznego piszesz fakture wewnetrzna
(dolaczasz do niej oryginalna fakture importowa) - fakture ta wpisujesz do
rejestru spzredazy VAT za dany m-c i rozliczasz normalnie jak sprzedaz w VAT.
w miesiacu nastepnym , ta sama fakture ewidencjonujesz w rejestrze zakupu VAT i
rozliczasz w deklaracji w podatku naliczonym.
p-a
leszek