Użytkownik "Schpakoo!" <n...@s...pl> napisał w wiadomości
news:ccb8qj$q86$1@nemesis.news.tpi.pl...
> Witam!
>
> Nie udało mi się znaleźć forum bardziej odpowiedniego do niniejszego dla
> problemu, który chciałbym rozwiązać z Waszą pomocą.
> Jestem, nazwijmy to, domorosłym księgowym w małej firmie prawa
> handlowego. Prowadzimy oczywiście księgi handlowe i nęka mnie sprawa
> techniki księgowania operacji gospodarczej, którą chcę w paru słowach
> przedstawić:
>
> Aby dokonac zakupu towaru musimy zrobic przedplate w 100 % wartosci. Na
> taka przedplate otrzymujemy od dostawcy fakture zaliczkowa. Nastepnie, w
> momencie odbioru towaru (jest to towar masowy, trudno dozowalny)
> otrzymujemy dowod dostawy. Po calym tym obiegu dostajemy fakture
> korygujaca na zaliczke, w czesci niewykorzystanej - zawsze tak jest.
>
> Ksiegujemy to nastepujaco:
> 1. Zapłata zaliczki:
>
> 13 - 206(zaliczki wyplacone dostawcom)
>
> 2. Otrzymanie faktury na zaliczkę:
> 301 (rozliczenie zakupu) - 206
> 226 (VAT naliczony)
>
> W tym momencie mam problem z kontem 206. Jego saldo się zeruje, a jest
> to konto rozrachunkowe, co pozwala mi pilnować stan moich rozliczeń z
> kontrahentem. Ja mu tę zaliczkę wypłaciłem i powinna na jego saldzie
> 'wisieć'.
>
> 3. Dowód dostawy:
> 330 (magazyn) - 301 (rozliczenie zakupu)
>
> Korekta, to już prosto. Natomiast męczy mnie tutaj brak kontroli nad
> wysokością zaliczek, które zapłaciłem kontrahentowi. Jak zrobić, żeby
> konto zaliczek wskazywało faktyczną ich wysokość. Myślę, że faktura
> zaliczkowa nie powinna być księgowana 'w zaliczki'. Ale jak nie to
> gdzie?
>
> Pozdrawiam czekając na pomoc
>
>
> Schpakoo!

Może analityka w układzie dostawców do konta 301 by tu pomogła (saldo dt,
tzw "towary w drodze" wskazywałoby od kogo powinny przyjść)

tp