Użytkownik "ArekB" napisał:

[posklejałem]

>>Moze ktos mi pomoze, bo wszystkie pomysly mi sie juz skonczyly. Sprawa
>>wyglada nastepujaco:
>>na samym poczatku maja zrobilem zakupy towarow ze stawka 5%. Praktycznie
>>nastepnego dnia , wspomniane towary zostaly sprzedane takze ze stawka 5%.
Na
>>poczatku czerwca sprzedawca wystawil mi fakture korygujaca stawke VAT z
5%
>>na 3%. Oczywiscie mojemu odbiorcy tez wystawilem fakture korygujaca.
>>Praktycznie wszystko ok, tylko mam problem, jak wykazac cos takiego na
nowej
>>deklaracji VAT-7. Dodam jeszcze, ze sprzedawca, ktory sprzedal mi towary
ze
>>stawka 5% na poczatku maja mowil, ze to wina MF, bo jak stwierdzil, byly
>>jakies kombinacje ze stawka 5% z czego pozniej szybko sie wycofano i
>>pozostal VAT 3% a ja mam problem i nie wiem jak znim sobie poradzic
> >
> > Nie można wpisać dane dla 5% do pól 7% i opisać ?
> >
> w sumie chyba mozna. Juz sie nad tym zastanawialem, ale jest moze jeszcze
> inna metoda.

IMHO nie można. Jako ksiegowy zrobiłbym to inaczej.

To była dostawa towarów opodatkowanych stawką 3% i w tej rubryce deklaracji
należy ją umieścić. Ponieważ na fakturze wykazałeś wyższy podatek niż
należało, musisz go zapłacić a skorygować możesz dopiero po potwierdzeniu
faktury korygującej przez odbiorcę ( w czerwcu ). Gdyby sytuacja była
odwrotna np. faktura na 5% a miała być na 7%, to musiałbyś skorygować
sprzedaż i podatek już w deklaracji za maj.
Napisz wyjaśnienie do deklaracji, z jakiego powodu kwota VAT jest wyższa.

Gorzej za Twoim zakupem. Ponieważ faktura jest nieprawidłowa ze względu na
złą stawkę, to nie możesz odliczyć vat za maj lecz dopiero po otrzymaniu
faktury korygującej, czyli najwcześniej za czerwiec.

pozdrawiam
Ryszard