"my way" <y...@s...tlen.pl> wrote in message
news:e78ka3$mff$1@atlantis.news.tpi.pl...
> Obstawiam art.17 ust.1 pkt 5, czyli przypadek, gdy na nabywcę spada
> obowiązek rozliczenia vat w RP.
> Wiąze się z tym wystawienie f-ry wewnetrznej z vat naleznym i prawem do
> odliczenia tego podatku w m-cu wystawienia, na ogólnych zasadach
> Ale to tylko IMVHO
O.K. Rozumiem, czyli powinno sie zrobic tak, jak zrobilby Urz.Celny (tylko
ten wystawia SAD i kasuje VAT - zalozmy, ze clo jest zerowe). Symulujemy
hipotetyczne sytuacje (w jakims tam miesiacu):

Jest tylko jedna operacja wlasnie ten import, od ktorego sami naliczamy
VAT. Netto 100zl, VAT 22zl. Powinno sie to pojawic w VAT 7, odpowiednio
(opis w polu 11), w polu 36 100zl, w p. 37 22zl, i w konsekwencji w polu 53
(wplata do US) 22, czy tak? Czy cos powinno pojawic sie w polach 46 i 47, bo
gdyby byl SAD, to wtedy 36&37 sa puste, a pojawia sie 100zl w p.46, a 22zl w
p.47 i te 22zl pobrane przez UC mozna rozliczyc nawet w nastepnym miesiacu.
Przy wewnatrz wspolnotowym nabyciu przykladowe sumy pojawiaja sie (w skrocie
ujmijmy) po "obu stronach" (czyli kompensuja sie)

Serdeczne pozdrowienia