> Witam
> Kontrahent niemiecki wystawił za doprowadzenie samochodu do naprawy fakturę z
> niemiecką stawką 16%.My pełnimy rolę posrednika bo za naprawę samochodu płaci
> nasz klient i oczywiscie chcemy na niego refakturowac koszty dojazdu pojazdu
> do naprawy. Poczytalem o warunkach refakturowania itp i spełniamy wszystkie
> warunki ale mam pytanie: czy do refaktury mam odnieść niemiecką 16% stawkę ?
>
> --
> Wysłano z serwisu OnetNiusy: http://niusy.onet.pl

ok,poczłapałem do kolegi który ma brata doradcę podatkowego. A więc wg niego i
tak to zrobimy, jest tak:
przewiezienie samochodu do naprawy nalezy potraktować jako usługę transportu na
terenie Niemiec. Ponieważ uznalismy ze naprawa nie wykazuje bezposredniego
związku z wewnątrzwspólnotową usługą transportu towarów to miejsce świadczenia
usługi bedzie terytorium Niemiec. Tak na marginesie: sprawa zrobila sie cienka
z powodu tego naszego NIP-UE na niemeickiej fakturze,jesli US uzna ze mamy tu
bezposredni zwiazek z wewnatrzwspolnotową uslugą transportu to wtedy zrobi sie
gorąco bo miejscem swiadczenia uslugi bedzie Polska heh :) poczekamy zobaczymy.
W kazdym razie zmyłką jest tez uzycie pojęcia "refakturowania" wg brata tego
kumpla. Mamy tu do czynienia ze zwykłą odsprzedazą usług - my bierzemy od
Niemców a potem odsprzedajemy polskiemu kontrahentowi bo to on jest
beneficjentem uslugi (za naprawę płacimy my,ale za dotransportowanie juz nie).
Tak jak tu ktos wspomnial: na fakturze dla polskiego kontrahenta bedzie kwota
brutto czyli cena z zawartym 16% niemieckim vatem i do takiej podstawy
opodatkowania dodamy 22% naszego vat. Aha jest normalnie mozliwosc zeby
odzyskac w Niemczech ten 16% VAT ktorego oczywiscie nei mozemy odliczyc i
mozemy jedynie sie ubiegac o zwrot,mamy zamiar z tego korzystac.
Aha ps. firma w ktorej pracuję zajmuje sie własnie wewnatrzwspolnotową uslugą
transportu towarów ktory aby zaistniec to musi sie odbyc pomiedzy dwoma krajami
czlonkowskimi ale wlasnie jest ten mały wyjątek w art.28 ust.2 ustawy o vat
który mówi o przypadku transportu na terenie jednego kraju czlonkowskiego ( w
mojej sytuacji w Niemczech).
pzdr dzieki za odpowiedzi

--
Wysłano z serwisu OnetNiusy: http://niusy.onet.pl