-
Data: 2017-07-06 23:05:36
Temat: Re: Fa nie na tego klienta w maju a JPK
Od: "J.F." <j...@p...onet.pl> szukaj wiadomości tego autora
[ pokaż wszystkie nagłówki ]Dnia Thu, 6 Jul 2017 17:49:39 +0200, Kviat napisał(a):
> W dniu 2017-07-06 o 13:01, papuga pisze:
>> Tylko przekreślić? nie, do bani, system nadal ja będzie wszędzie
>> uwzględniał (i wysyłał w jpk).
>> Jakiegoś "Anulowana" w systemie nie ma.
>> Czyli trzeba wyksięgować i "skasować" fakturę w systemie (a wydruk
>> przekreślić i opisać "Anulowana").
>> Stany magazynowe wrócą, trzeba wypisać jakieś RW/WZ, ale chyba nie
>> miesiącem maj. Albo nie wypisywać RW, tylko FV w lipcu.
>> Robi się dziura w numeracji faktur, wysyłamy jpk_vat bez niej, robimy
>> korekte deklaracji, stanów magazynowych na koniec miesiąca w cenach
>> zakupu też(?), drukować ryzę papieru (sic) dziennika,
>
> Straszne kombinacje alpejskie :)
>
> Fakty są takie:
> Faktura została wprowadzona do obrotu.
I tak, i nie. Wypisany na niej nabywca tej faktury nie otrzymal.
>Faktura ta dokumentuje prawdziwą transakcję.
Ale w falszywy sposob.
Czyli nie dokumentuje, bo wymienionemu nabywcy nic nie dostarczyles.
> Więc nie ma podstaw do anulowania jakiegokolwiek dokumentu.
> (Osobnym tematem i nieco na boku jest "powrót stanów magazynowych" po
> skasowaniu faktury. To problem informatyczny systemu, a nie księgowy.
> A już całkowicie nie rozumiem mieszania do tego typu operacji dokumentów
> RW...)
> Czyli w skrócie: co do zasady to sprzedawca powinien wystawić fakturę
> korygującą.
Teoretycznie tak. Tylko ze wymieniony na dokumencie nabywca mowi, ze
nie chce o tym nic slyszec - nie dostal ani towaru, ani faktury, wiec
nie bedzie ksiegowal tez korekty. I wracamy do poczatku.
> Na końcu posta jest link do interpretacji, która dopuszcza wystawienie
> Co do JPK:
> http://www.comarch.pl/erp/zmiany-prawa/jednolity-pli
k-kontrolny/jpk-pytania-i-odpowiedzi/
> "36. Jak należy uwzględnić korektę nabywcy na fakturze sprzedaży gdzie
> zmienić w JPK i rejestrze , w jakim okresie?
>
> Zależy od przyczyny korekty. Zasadniczo - zmiana nabywcy jest dokonywana
> fakturą korygującą (lub notą korygującą) i nie wpływa to na JPK_VAT.
> Faktura korygująca (na bieżąco) zostanie uwzględniona w JPK_FA jak każda
> inna faktura."
> Co do faktur korygujących nabywcę wystawianych przez *sprzedawcę*:
>
> http://ksiegowosc.infor.pl/podatki/vat/faktura/74257
4,Jak-skorygowac-bledne-dane-nabywcy-na-fakturze.htm
l
> (najbardziej interesujące zapisy są na następnych stronach)
>
> "W przypadku, gdy nabywca otrzyma fakturę zawierającą błędy w elementach
> nazwy sprzedawcy lub nabywcy albo oznaczenia towaru lub usługi, może je
> skorygować notą korygującą. Należy jednak podkreślić, że wystawienie
> noty korygującej nie może prowadzić do zmiany podmiotu umowy sprzedaży.
> W przypadku, gdy *błędne są wszystkie dane nabywcy wskazane na fakturze,
> nie jest dopuszczalne jej korygowanie w drodze noty korygującej. Jedynym
> sposobem naprawienia tego typu błędu jest wystawienie faktury
> korygującej przez sprzedawcę.*"
A kiedy przyjdzie prosba o wyjasnienie z US, bo im sie JPK nie
zgadzaja ?
> Analiza przedstawionych okoliczności sprawy oraz treści przywołanych
> przepisów prawa prowadzi do wniosku, że skorygowanie błędu polegającego
> na nieprawidłowym wskazaniu nazwy, NIP i adresu nabywcy powinno nastąpić
> poprzez wystawienie faktury korygującej, zawierającej dane określone w
> art. 106j ust. 2 ustawy, w szczególności wskazującej jako przyczynę
> korekty błędne określenie danych nabywcy oraz prawidłową treść
> korygowanych pozycji, czyli prawidłowe dane nabywcy. Nieprawidłowym
> byłoby w takim przypadku wystawienie faktury korygującej ,,do zera" i
> ponowne wystawienie faktury zawierającej już prawidłowe dane nabywcy."
Ciekawe, co na to system analizujacy JPK :-)
J.
Następne wpisy z tego wątku
- 07.07.17 07:11 Kviat
- 07.07.17 07:31 Kviat
- 10.07.17 12:44 papuga
- 10.07.17 14:58 Adam
- 10.07.17 15:01 papuga
- 10.07.17 15:41 papuga
- 10.07.17 18:14 Kviat
- 10.07.17 18:45 Kviat
- 10.07.17 19:21 Kviat
- 10.07.17 20:06 J.F.
- 10.07.17 22:34 Kviat
- 10.07.17 23:22 J.F.
- 11.07.17 00:35 J.F.
- 11.07.17 01:07 Kviat
- 11.07.17 02:16 Kviat
Najnowsze wątki z tej grupy
- Jak się płaci CIT ?
- Polak nierezydent, dochód w Polsce i PIT
- Przetwarzanie danych
- KSEF - jakies plusy?
- KSeF czy coś zmieni dla zwykłych ludzi?
- KSEF demo jakie opinie?
- Jak to jest z PIT-0 dla seniora
- In-vitro
- Zarabianie na youtube i podatki.
- Zawieszenie dzialalnosci a faktura kosztowa
- Odsetki od spłaty podatku w kilku ratach
- Nie zaokraglili mnie
- Chowanie faktur
- Co można w czasie zawieszenia działalności?
- permanentna inwigilacja
Najnowsze wątki
- 2024-04-26 Jak się płaci CIT ?
- 2024-04-11 Polak nierezydent, dochód w Polsce i PIT
- 2024-03-05 Przetwarzanie danych
- 2024-01-25 KSEF - jakies plusy?
- 2024-01-18 KSeF czy coś zmieni dla zwykłych ludzi?
- 2024-01-16 KSEF demo jakie opinie?
- 2023-12-11 Jak to jest z PIT-0 dla seniora
- 2023-11-30 In-vitro
- 2023-11-03 Zarabianie na youtube i podatki.
- 2023-11-02 Zawieszenie dzialalnosci a faktura kosztowa
- 2023-10-05 Odsetki od spłaty podatku w kilku ratach
- 2023-09-18 Nie zaokraglili mnie
- 2023-06-13 Chowanie faktur
- 2023-06-06 Co można w czasie zawieszenia działalności?
- 2023-05-30 permanentna inwigilacja